ADR120S（3750）の株主優待引当金の推移 - 通期

有報情報

#1 会計方針に関する事項（連結）

要な引当金の計上基準
株主優待引当金 株主優待制度による支出に備えるため、発生すると見込まれる額を計上しております。
(4)退職給付に係る会計処理の方法

2025/06/27 16:16

#2 引当金明細表（連結）

(単位:千円)

科目	当期首残高	当期増加額	当期減少額	当期末残高
貸倒引当金	1,412,908	2,797,424	-	4,210,333
株主優待引当金	-	38,450	-	38,450

2025/06/27 16:16

#3 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(2024年3月31日)当事業年度
(2025年3月31日)

(繰延税金資産)

関係会社株式

株主優待引当金

税務上の繰越欠損金

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳
税引前当期純損失を計上しているため、注記を省略しております。

2025/06/27 16:16

#4 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2024年3月31日)		当連結会計年度(2025年3月31日)
投資有価証券評価損	-千円		23,650千円
株主優待引当金	-千円		13,622千円
税務上の繰越欠損金(注)2	911,339千円		1,137,813千円

(注)1 評価性引当額が676,545千円増加しております。この増加の主な内容は、減損損失の計上に伴う引当額の増加411,724千円及び、税務上の繰越欠損金の増加に伴う評価性引当額の増加226,474千円であります。なお、税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額の主な変動内訳は、税務上の繰越欠損金の増加302,665千円、繰越期限到来により消滅した消滅した税務上の繰越欠損金減少55,783千円、課税所得金額計上による減少38,646千円及び「防衛特別法人税」の課税が行われることによる実効税率の変動による増加18,239千円の純額であります。
2 税務上の繰越欠損金及び繰延税金資産の繰越期限別の金額

2025/06/27 16:16

#5 連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項（連結）

(3)重要な引当金の計上基準
株主優待引当金 株主優待制度による支出に備えるため、発生すると見込まれる額を計上しております。
(4)退職給付に係る会計処理の方法

2025/06/27 16:16

#6 重要な会計方針、財務諸表（連結）

株主優待引当金
株主優待制度による支出に備えるため、発生すると見込まれる額を計上しております。
4.収益及び費用の計上基準
当社は、連結子会社との間で業務委託契約を締結しており、当該業務委託契約に基づく役務提供を履行義務としております。契約期間の経過により履行義務が充足されるため、当該契約期間に応じて収益を認識しております。
5.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
消費税等の会計処理
資産に係る控除対象外消費税及び地方消費税は、当事業年度の費用として処理しております。2025/06/27 16:16