有価証券報告書-第14期(平成25年4月1日-平成26年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社は、資金運用は安全性の高い金融資産を対象に行い、投機的な取引は行わない方針であります。また、資金調達については、運転資金及び少額の設備投資資金に関しては、原則として自己資金で賄う方針であります。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である売掛金は、そのほとんどが2か月以内の入金期日となっており、顧客の信用リスクは限定的です。また当該リスクに関しては、当社の販売管理規程に則り、相手先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、信用状況を把握する体制をとっております。
(3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
前事業年度(平成25年3月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	2,997,892	2,997,892	-
(2)売掛金	202,783	202,783	-
(3)敷金及び保証金	62,727	62,693	△34
資産計	3,263,403	3,263,369	△34
(4)買掛金	1,713	1,713	-
(5)未払金	10,878	10,878	-
(6)未払法人税等	13,399	13,399	-
(7)未払消費税等	17,232	17,232	-
(8)預り金	4,753	4,753	-
負債計	47,977	47,977	-

当事業年度(平成26年3月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	2,313,043	2,313,043	-
(2)売掛金	203,251	203,251	-
(3)長期預金	500,000	500,257	257
資産計	3,016,295	3,016,553	257
(4)買掛金	4,958	4,958	-
(5)未払金	7,966	7,966	-
(6)未払法人税等	4,673	4,673	-
(7)未払消費税等	7,295	7,295	-
(8)預り金	4,607	4,607	-
負債計	29,502	29,502	-

(注)1.「敷金及び保証金」については、当事業年度より金額的重要性が乏しくなったため、記載を省略しております。
2.金融商品の時価の算定方法
資 産
(1)現金及び預金、(2)売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3)長期預金
時価については、将来キャッシュ・フローを期末から返還までの見積り期間に基づき、国債の利回り等適切な指標による利率で割引いた現在価値により算定しております。
負 債
(4)買掛金、(5)未払金、(6)未払法人税等、(7)未払消費税等、(8)預り金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
3.金銭債権の決算日後の償還予定額
前事業年度(平成25年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	2,997,892	-	-	-
売掛金	202,783	-	-	-
合計	3,200,675	-	-	-

(注)敷金及び保証金については、償還予定が確定していないため、記載を省略しております。
当事業年度(平成26年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	2,313,043	-	-	-
売掛金	203,251	-	-	-
長期預金	-	500,000	-	-
合計	2,516,295	500,000	-	-