流動負債

有報情報

#1 注記事項－その他の負債、連結財務諸表（IFRS）（連結）

その他の負債の内訳は以下のとおりであります。

	前連結会計年度(2019年12月31日)		当連結会計年度(2020年12月31日)
	百万円		百万円
その他の流動負債
未払費用	2,713		5,448

2023/11/14 15:51

#2 注記事項－キャッシュ・フロー情報、連結財務諸表（IFRS）（連結）

事業の取得により増加した資産及び負債の主な内訳並びに支払対価と取得による支出の関係は以下のとおりであります。

	前連結会計年度(自 2019年1月1日至 2019年12月31日)		当連結会計年度(自 2020年1月1日至 2020年12月31日)
のれん	3,607		8,331
流動負債	△1,099		△5,880
非流動負債	△945		△2,906
非支配持分	△195		△1,253

(3)事業の取得に伴う収入
事業の取得により増加した資産及び負債の主な内訳並びに支払対価と取得による収入の関係は以下のとおりであります。

2023/11/14 15:51

#3 注記事項－企業結合、連結財務諸表（IFRS）（連結）

取得日現在のRUNDLE & CO. LIMITEDの識別可能な取得資産及び引受負債の公正価値は、以下のとおりであります。

	金額
資産合計	2,424
流動負債	337
非流動負債(注3)	347
負債合計	684

(注1) 暫定的な取得価額の修正
取得対価は、支配獲得日における公正価値を基礎として、取得した資産及び引き受けた負債に配分しております。当連結会計年度の第2四半期連結会計期間において取得対価の配分が完了しました。当初の暫定的な金額からの主な修正点は、無形資産が1,781百万円、繰延税金負債が329百万円それぞれ増加しております。

2023/11/14 15:51

#4 注記事項－持分法で会計処理されている投資、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(単位:百万円)

	前連結会計年度(2019年12月31日)	当連結会計年度(2020年12月31日)
資産合計	1,642	1,946
流動負債	265	320
うち金融負債(営業債務及びその他の債務並びに引当金を除く)	24	28
非流動負債	53	94
うち金融負債(営業債務及びその他の債務並びに引当金を除く)	18	4

(単位:百万円)

2023/11/14 15:51

#5 注記事項－社債及び借入金、連結財務諸表（IFRS）（連結）

③ 各事業年度末日における連結損益計算書に記載される営業損益を損失としないこと。
④ 各事業年度末日における連結財政状態計算書に記載される有利子負債の合計金額から現預金及び現金同等物の金額を差し引いた金額を、連結損益計算書における営業利益、金融収益(但し、スワップ評価益及び投資有価証券売却益を除く。)及び連結キャッシュ・フロー計算書における減価償却費及び償却費の合計金額で除した割合が4.0倍を超えないこと。なお、「有利子負債」とは、流動負債に記載される社債及び借入金並びに非流動負債に記載される社債及び借入金をいう。

2023/11/14 15:51

#6 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

(負債)
当連結会計年度における流動負債合計は153,573百万円となり、前連結会計年度末に比べ62,741百万円の増加となりました。これは主にCPL RESOURCES PUBLIC LIMITED COMPANY(現CPL RESOURCES LIMITED)の株式取得資金として借入れを行ったため、社債及び借入金が増加したこと等によるものであります。
非流動負債合計は83,144百万円となり、前連結会計年度末に比べ1,617百万円の減少となりました。これは主に退職給付に係る負債が増加した一方、社債及び借入金やその他の金融負債が減少したこと等によるものであります。

2023/11/14 15:51

#7 連結財政状態計算書（IFRS）（連結）

				(単位:百万円)
負債
流動負債
営業債務及びその他の債務	19	35,280		41,376
未払法人所得税等		3,660		3,425
その他の流動負債	22	13,191		19,324
流動負債合計		90,832		153,573
非流動負債
社債及び借入金	18	47,664		43,213
引当金	21	1,093		1,113
その他の非流動負債		272		581
繰延税金負債	17	6,758		6,433

2023/11/14 15:51