有価証券報告書-第23期(平成31年1月1日-令和1年12月31日)

33.キャッシュ・フロー情報
(1)重要な非資金取引
重要な非資金取引(現金及び現金同等物の使用を必要としない投資及び財務取引)は、以下のとおりであります。

	前連結会計年度 (自 2018年1月1日 至 2018年12月31日)		当連結会計年度 (自 2019年1月1日 至 2019年12月31日)
	百万円		百万円
ファイナンス・リースにより取得した有形固定資産	544		-
リースにより取得したリース債権	-		15,607
リースにより取得した使用権資産	-		7,272

なお、IFRS第16号の適用により当該適用開始日に認識した非資金取引(使用権資産、リース債権及びリース負債)の影響は、注記「2.作成の基礎(5)会計方針の変更」に記載しております。
(2)事業の取得に伴う支出
事業の取得により増加した資産及び負債の主な内訳並びに支払対価と取得による支出の関係は以下のとおりであります。

	前連結会計年度 (自 2018年1月1日 至 2018年12月31日)		当連結会計年度 (自 2019年1月1日 至 2019年12月31日)
	百万円		百万円
流動資産	16,975		1,914
非流動資産	15,071		653
のれん	17,603		5,869
流動負債	△15,006		△1,037
非流動負債	△4,243		△307
非支配持分	△4,131		△101
支払対価	26,269		6,991
現金及び現金同等物	△3,530		△647
(差引)事業の取得に伴う支出	22,739		6,344

(3)事業の取得に伴う収入
事業の取得により増加した資産及び負債の主な内訳並びに支払対価と取得による収入の関係は以下のとおりであります。

	前連結会計年度 (自 2018年1月1日 至 2018年12月31日)		当連結会計年度 (自 2019年1月1日 至 2019年12月31日)
	百万円		百万円
流動資産	-		700
非流動資産	-		157
のれん	-		388
流動負債	-		△724
非流動負債	-		△604
非支配持分	-		237
支払対価	-		154
現金及び現金同等物	-		△394
(差引)事業の取得に伴う収入	-		△240

(4)財務活動から生じた負債の調整表
前連結会計年度(自 2018年1月1日 至 2018年12月31日)

	2018年 1月1日		非資金変動				合計	2018年 12月31日
		キャッシュ・ フロー	企業結合 による引受	為替変動	公正価値 変動	その他 (注)
	百万円	百万円	百万円	百万円	百万円	百万円	百万円	百万円
短期借入金	14,354	△11,094	4,575	△383	-	7,370	468	14,822
長期借入金	33,728	7,425	140	△300	-	△7,865	△600	33,128
リース債務	437	△90	158	△9	-	245	304	741
長期リース債務	1,827	△482	488	△23	-	318	301	2,128
社債	-	6,186	-	-	-	△49	6,137	6,137
条件付対価	158	△248	-	△135	438	-	55	213
非支配株主に係る売建プット・オプション負債	4,564	△1,567	8,327	△602	188	-	6,346	10,910
合計	55,068	130	13,688	△1,452	626	19	13,011	68,079

(注)非資金変動項目のうち、「その他」には主として返済期限が1年内に到来する長期借入金の短期借入金への振替及び長期リース債務のリース債務への振替が含まれております。
当連結会計年度(自 2019年1月1日 至 2019年12月31日)

	2019年 1月1日		非資金変動				合計	2019年 12月31日
		キャッシュ・ フロー	企業結合 による引受	為替変動	公正価値 変動	その他
	百万円	百万円	百万円	百万円	百万円	百万円	百万円	百万円
短期借入金(注1)	14,822	△13,868	561	△180	-	18,811	5,324	20,146
長期借入金(注1)	33,128	26,593	595	12	-	△18,829	8,371	41,499
リース負債 (注2、3)	33,992	△8,170	625	△245	-	9,495	1,705	35,697
社債	6,137	-	-	-	-	28	28	6,165
条件付対価	213	△10	-	△204	123	-	△91	122
非支配株主に係る売建プット・オプション負債	10,910	△1,285	222	△293	1,004	△2,365	△2,717	8,193
合計	99,202	3,260	2,003	△910	1,127	7,140	12,620	111,822

(注1)短期借入金及び長期借入金の非資金変動項目のうち、「その他」には主として返済期限が1年内に到来する長期借入金の短期借入金への振替が含まれております。
(注2)リース負債の非資金変動項目のうち、「その他」には主として当連結会計年度のリースにより取得した使用権資産及びリース債権が含まれております。
(注3)リース負債には、1年内返済予定の金額を含んでおります。
なお、2019年1月1日残高は、IFRS第16号の適用開始によるものであります。金額につきましては、注記「2.作成の基礎(5)会計方針の変更」をご参照ください。