有価証券報告書-第30期(2025/07/01-2026/06/30)

(財務上の特約が付された金銭消費貸借契約)
当社の連結子会社は、財務上の特約が付された借入に係る契約を締結しております。契約に関する内容等は、以下のとおりであります。
1.㈱エフオン豊後大野 住所:大分県豊後大野市三重町菅生字大屋原1番39 代表者の氏名:小池 久士
シンジケートローン
① 締結日:2014年6月30日
② アレンジャー兼エージェント:株式会社三井住友銀行
③ 期末残高:2,099百万円
④ 弁済期限:2031年6月30日
⑤ 担保:あり
⑥ 財務制限条項:あり
2016年6月期以降の各決算期(本決算及び第二四半期決算のみ。本項において以下同じ。)の末日における決算報告書等の数値に関し、
(1)単体貸借対照表の純資産をマイナスとしないこと。
(2)以下の計算式で算出される数値を3期連続(初回を2017年6月期、2018年6月期第二四半期及び2018年6月期の3期とする。)で1.0未満としないこと。
⦅計算式⦆
(経常利益+受取利息+受取配当金+減価償却費)÷{本契約に基づく元本弁済金額(但し、第14条に基づく元本弁済金額は除く。)+本契約に基づく支払利息}
上記計算式における各数値は、当該各決算期の末日における単体の決算報告書等における数値とする。
2.㈱エフオン豊後大野 住所:大分県豊後大野市三重町菅生字大屋原1番39 代表者の氏名:小池 久士
シンジケートローン
① 締結日:2018年4月26日
② アレンジャー兼エージェント:株式会社三井住友銀行、株式会社三菱UFJ銀行
③ 期末残高:1,500百万円
④ 弁済期限:2034年12月31日
⑤ 担保:あり
⑥ 財務制限条項:あり
2016年6月期以降の各決算期(本決算及び第二四半期決算のみ。本項において以下同じ。)の末日における決算報告書等の数値に関し、
(1)単体貸借対照表の純資産をマイナスとしないこと。
(2)以下の計算式で算出される数値を3期連続(初回を2017年6月期、2018年6月期第二四半期及び2018年6月期の3期とする。)で1.0未満としないこと。
⦅計算式⦆
(経常利益+受取利息+受取配当金+減価償却費)÷{本契約に基づく元本弁済金額(但し、第14条に基づく元本弁済金額は除く。)+本契約に基づく支払利息}
上記計算式における各数値は、当該各決算期の末日における単体の決算報告書等における数値とする。
3.㈱エフオン壬生 住所:栃木県下都賀郡壬生町大字壬生乙3451番地1 代表者の氏名:小池 久士
シンジケートローン
① 締結日:2017年3月31日(2021年4月26日変更契約)
② アレンジャー兼エージェント:株式会社三菱UFJ銀行
③ 期末残高:5,024百万円
④ 弁済期限:2039年12月12日
⑤ 担保:あり
⑥ 財務制限条項:あり
各年度の決算期及び中間期(以下、本号において、当該決算期及び中間期を「本・中間決算期」という。)の末日における単体の貸借対照表における純資産の部の金額を、マイナスの値にしないことを確約する。本号の遵守の対象となる最初の本・中間決算期は、2021年6月に終了する決算期とする。
各年度の各本・中間決算期において、以下の計算式で算出される数値をそれぞれ3半期連続(各本・中間決算期毎に1半期として計算する。)で1.0未満としないこと。本号の遵守の対象となる最初の本・中間決算期は、2022年6月に終了する決算期、その直前の2021年12月に終了する中間期及びその直前の2021年6月に終了する決算期とする。
<計算式>(経常利益+受取利息+受取配当金+減価償却費)÷{本契約の元本弁済金額(但し、第10条に基づく元本弁済金額は除く。)+本契約に基づく支払利息}
各年度の中間期における上記計算式における各数値は、各年度の中間期における単体の損益計算書(半期)又は試算表における数値とする。
4.㈱エフオン壬生 住所:栃木県下都賀郡壬生町大字壬生乙3451番地1 代表者の氏名:小池 久士
シンジケートローン
① 締結日:2017年9月6日
② アレンジャー兼エージェント:株式会社三菱UFJ銀行
③ 期末残高:2,025百万円
④ 弁済期限:2039年12月12日
⑤ 担保:あり
⑥ 財務制限条項:あり
2021年6月以降に終了する各年度の決算期及び中間期(以下、本号において、当該決算期及び中間期を「本・中間決算期」という。)の末日における単体の貸借対照表における純資産の部の金額をマイナスの値にしないことを確約する。
2021年6月以降に終了する各年度の各本・中間決算期において、以下の計算式で算出される数値をそれぞれ3半期連続(各本・中間決算期毎に1半期として計算する。)で1.0未満としないこと。
<計算式>(経常利益+受取利息+受取配当金+減価償却費)÷{本契約の元本弁済金額(但し、第10条に基づく元本弁済金額は除く。)+本契約に基づく支払利息}
上記計算式における各数値は、各年度の本・中決算期の末日における単体の上記計算式における各数値は、各年度の本・中間決算期の末日における単体の損益計算書(半期とする。)又は試算表における数値とする。
5.㈱エフオン新宮 住所:和歌山県新宮市佐野字下地2140番1 代表者の氏名:小池 久士
シンジケートローン
① 締結日:2018年12月28日
② アレンジャー兼エージェント:株式会社三井住友銀行
③ 期末残高:3,262百万円
④ 弁済期限:2041年6月30日
⑤ 担保:あり
⑥ 財務制限条項:あり
2022年6月末日以降の毎年6月末日における本決算に係る決算報告書等及び2022年12月末日以降の毎年12月末日における半期の合計残高試算表の数値に関し、(i)単体貸借対照表の純資産合計金額をマイナスとせず、かつ、(ii)単体損益計算書の数値をもとに算出されるDSCR(計算式:(営業利益+受取利息+受取配当金+減価償却費)÷(全ての借入金に係る元本弁済金額+支払利息))を3回連続(初回を2021年6月期本決算、2021年12月末日(半期)及び2022年6月期本決算の3期とする。)で1.0未満としないこと。
6.㈱エフオン新宮 住所:和歌山県新宮市佐野字下地2140番1 代表者の氏名:小池 久士
シンジケートローン
① 締結日:2023年12月29日
② アレンジャー兼エージェント:株式会社三井住友銀行
③ 期末残高:1,286百万円
④ 弁済期限:2041年6月30日
⑤ 担保:あり
⑥ 財務制限条項:あり
2023年6月末日以降の毎年6月末日における本決算に係る決算報告書等及び2023年12月末日以降の毎年12月末日における半期の合計残高試算表の数値に関し、(i)単体貸借対照表の純資産合計金額をマイナスとせず、かつ、(ii)単体損益計算書の数値をもとに算出されるDSCR(計算式:(営業利益+受取利息+受取配当金+減価償却費)÷(全ての借入金に係る元本弁済金額+支払利息))を3回連続(初回を2023年6月期本決算、2023年12月末日(半期)及び2024年6月期本決算の3期とする。)で1.0未満としないこと。