有価証券報告書-第40期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については短期的な預金等に限定し、また、資金調達については銀行借入による方針であります。 デリバティブは、借入金の金利変動リスクを回避するために利用し、投機的な取引は行わない方針であります。
(2) 金融商品の内容およびそのリスクならびにリスク管理体制
営業債権である売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、当社グループの与信管理取扱要領に従い、取引先ごとの期日管理および残高管理を行うとともに、主な取引先の信用状況を年毎に把握する体制を整えております。
投資有価証券である株式は、市場価格の変動リスクに晒されておりますが、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、定期的に把握された時価を取締役会にて報告しております。
営業債務である買掛金は、そのほとんどが1年以内の支払期日であります。
借入金は主に営業取引に係る資金調達であり、支払金利の変動リスクを回避し、支払利息の固定化を図るために、個別契約ごとにデリバティブ取引(金利スワップ取引)をヘッジ手段として利用することがあります。なお、同取引は当連結会計年度において該当事項はありません。
デリバティブ取引(金利スワップ取引)の執行・管理につきましては、取引権限を定めた社内規程に従って行い、 また、金利スワップの利用に当たっては、信用リスクを軽減するために、格付の高い金融機関とのみ取引を行うものとしております。
また、営業債務や借入金は、流動性リスクに晒されておりますが、当社グループでは、月次に資金繰計画を作成するなどの方法により管理をしております。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価およびこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません((注2)を参照ください。)。

前連結会計年度(2019年3月31日)			(単位:千円)
	連結貸借対照表計上額	時価	差額
(1) 現金及び預金	4,422,058	4,422,058	-
(2) 売掛金	2,981,952	2,981,952	-
(3) 投資有価証券
その他有価証券	18,525	18,525	-
資産計	7,422,537	7,422,537	-
(1) 買掛金	659,671	659,671	-
(2) 長期借入金	1,537,904	1,538,441	537
負債計	2,197,575	2,198,112	537

当連結会計年度(2020年3月31日)			(単位:千円)
	連結貸借対照表計上額	時価	差額
(1) 現金及び預金	5,367,285	5,367,285	-
(2) 売掛金	3,259,109	3,259,109	-
(3) 投資有価証券
その他有価証券	15,706	15,706	-
資産計	8,642,101	8,642,101	-
(1) 買掛金	678,437	678,437	-
(2) 長期借入金	1,476,237	1,476,295	58
負債計	2,154,674	2,154,732	58

(注1) 金融商品の時価の算定方法および有価証券に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金、ならびに (2) 売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3) 投資有価証券
投資有価証券の時価について、株式は取引所の価格によっております。
負 債
(1) 買掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(2) 長期借入金
長期借入金の時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(注2) 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額

		(単位:千円)
区分	前連結会計年度 (2019年3月31日)	当連結会計年度 (2020年3月31日)
非上場株式	1,129	1,129

上記については市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローも見積もることができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(3) 投資有価証券 その他有価証券」には含めておりません。
(注3)金銭債権および満期がある有価証券の連結決算日後の償還予定額

前連結会計年度(2019年3月31日)	(単位:千円)
	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
現金及び預金	4,422,058	-	-	-
売掛金	2,981,952	-	-	-
投資有価証券
その他有価証券のうち満期があるもの	-	-	-	-
合計	7,404,011	-	-	-

当連結会計年度(2020年3月31日)	(単位:千円)
	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
現金及び預金	5,367,285	-	-	-
売掛金	3,259,109	-	-	-
投資有価証券
その他有価証券のうち満期があるもの	-	-	-	-
合計	8,626,395	-	-	-

(注4)長期借入金の連結決算日後の返済予定額

前連結会計年度(2019年3月31日)			(単位:千円)
	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
長期借入金	842,217	489,898	205,789	-	-	-
合計	842,217	489,898	205,789	-	-	-

当連結会計年度(2020年3月31日)			(単位:千円)
	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
長期借入金	789,910	505,801	180,526	-	-	-
合計	789,910	505,801	180,526	-	-	-