有価証券報告書-第15期(平成25年1月1日-平成25年12月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、原則として自己資金内での資金計画を行っております。資金運用については、原則として預金及び安全性の高い金融資産で運用しております。また、短期的な運転資金の一部については、銀行借入により調達しております。デリバティブは、後述するリスクを回避するために利用しており、投機的な取引は行わない方針であります。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。
有価証券及び投資有価証券並びに関係会社株式は、主に公社債及び取引先企業との業務・資本提携等に関連する株式であり、市場価格の変動リスク及び発行体の信用リスクに晒されております。
長期預金は、元本が円建てであり、満期日において元本金額が全額支払われる安全性の高いものですが、取引金融機関の信用リスクに晒されています。
敷金及び保証金は、主に建物の賃借時に差入れているものであり、差入れ先の信用リスクに晒されております。
営業債務である買掛金は、そのほとんどが3ヶ月以内の支払期日であります。
長期預り保証金は、主に信用力の低い顧客から預かった預託金であり、解約時に返還するものですが、解約が集中した場合に資金計画に影響を及ぼすことから資金調達に係る流動性リスクに晒されております。
デリバティブ取引は、外貨建ての金銭債権債務に係る為替の変動リスクに対するヘッジを目的とした先物為替予約取引であります。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
イ.信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
当社グループは、営業債権について、与信管理規程に基づき、取引先ごとに期日及び残高を管理するとともに、一定の残高の取引先の状況を外部調査機関等を利用し月ごとにモニタリングし、財務状況の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を行っております。また、敷金及び保証金について、信用度の高い預入先と契約を結ぶこととしているため、信用リスクは僅少であります。
ロ.市場リスク(為替や金利等の変動リスク)及び信用リスクの管理
当社グループは、有価証券及び投資有価証券並びに関係会社株式について、月ごとに保有状況を取締役会に報告するとともに、四半期ごとに時価や発行体(業務・資本提携等に関連する株式)の財務状況等を把握し、保有状況の見直しの検討を行っております。
デリバティブ取引の執行・管理については、取引権限及び取引限度額等を定めた管理規定に従い、担当部署が決裁担当者の承認を得て行っております。
ハ.資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できないリスク)の管理
当社グループは、手許流動性を高水準に保つことによりリスクを回避しております。
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
また、注記事項「デリバティブ取引関係」におけるデリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2.参照)。
前連結会計年度(平成24年12月31日) (単位:千円)

	連結貸借対照表 計上額	時価	差額
(1) 現金及び預金	3,817,626	3,817,626	-
(2) 売掛金	1,968,297
貸倒引当金	△43,109
売掛金(純額)	1,925,187	1,925,187	-
(3) 有価証券及び投資有価証券
その他有価証券	3,175,414	3,175,414	-
(4) 長期預金	100,000	99,703	△296
(5) 敷金及び保証金	102,930	95,008	△7,921
資産計	9,121,159	9,112,940	△8,218
(1) 買掛金	2,115,103	2,115,103	-
(2) 未払法人税等	592,075	592,075	-
負債計	2,707,179	2,707,179	-

当連結会計年度(平成25年12月31日) (単位:千円)

	連結貸借対照表 計上額	時価	差額
(1) 現金及び預金	5,620,946	5,620,946	-
(2) 売掛金	3,278,350
貸倒引当金	△20,223
売掛金(純額)	3,258,127	3,258,127	-
(3) 有価証券及び投資有価証券
その他有価証券	3,790,297	3,790,297	-
(4) 長期預金	200,000	199,510	△489
(5) 敷金及び保証金	127,840	119,236	△8,603
資産計	12,997,211	12,988,119	△9,092
(1) 買掛金	2,965,192	2,965,192	-
(2) 未払法人税等	1,147,651	1,147,651	-
負債計	4,112,843	4,112,843	-
デリバティブ取引	19,500	19,500	-

(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資産
(1)現金及び預金 (2)売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3)有価証券及び投資有価証券
有価証券及び投資有価証券の時価について、上場している株式は取引所の相場、債券は取引金融機関から提示された価格によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照ください。
(4)長期預金 (5)敷金及び保証金
長期預金、敷金及び保証金の時価については、回収可能性を反映した将来キャッシュ・フローを国債の利回りで割り引いた現在価値により算定しております。
負債
(1)買掛金 (2)未払法人税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
デリバティブ取引
注記事項「デリバティブ取引関係」をご参照ください。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

(単位:千円)

区分	前連結会計年度 (平成24年12月31日)	当連結会計年度 (平成25年12月31日)
(1) 投資有価証券
非上場株式	27,083	27,083
(2) 長期預り保証金	141,418	147,341

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(3)有価証券及び投資有価証券」には含めておりません。
また、長期預り保証金については、将来の償還予定時期が合理的に見込めず、将来キャッシュ・フローを見積もることができず、時価を把握することが極めて困難と認められることから、時価開示の対象とはしておりません。
3.金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成24年12月31日) (単位:千円)

	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
1.現金及び預金	3,817,626	-	-	-
2.売掛金	1,968,297	-	-	-
3.有価証券及び投資有価証券
(1) その他有価証券	1,507,844	1,667,569	-	-
4.長期預金	-	100,000	-	-
5.敷金及び保証金	-	-	88,429	14,501
合計	7,293,768	1,767,569	88,429	14,501

当連結会計年度(平成25年12月31日) (単位:千円)

	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
1.現金及び預金	5,620,946	-	-	-
2.売掛金	3,278,350	-	-	-
3.有価証券及び投資有価証券
(1) その他有価証券	1,491,400	2,284,170	-	-
4.長期預金	-	200,000	-	-
5.敷金及び保証金	-	-	104,375	23,464
合計	10,390,696	2,484,170	104,375	23,464