訂正有価証券報告書-第20期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(3)【監査の状況】
①監査役監査の状況
a.監査役監査の組織、人員及び手続きについて
イ.当社は監査役会設置会社で常勤監査役1名、非常勤監査役3名(うち2名社外監査役)の4名で構成されております。
ロ.監査役監査の手続き、役割分担については、期初に策定する監査方針及び役割分担に基づき、常勤監査役の荒金正志は各種重要会議への出席、重要な書類の閲覧、各部署への往査、期末決算監査等を担っており、非常勤監査役の大森信洋、津田由紀夫、伊藤弥生は、取締役会等限定的な会議への出席と分担しています。
ハ.各監査役の経歴及び監査役会への出席状況

役職名	氏名	経歴等	当事業年度の 監査役会出席率
常勤監査役	荒金 正志	銀行業務に長年携わった経験より財務等に関する相当程度の知見を有しております。	100% (17/17回)
監査役	大森 信洋	グローリー株式会社の経理部長を現任しており、財務及び会計に関する相当程度の知見を有しております。	100% (14/14回) 2019年6月就任
独立社外監査役	津田 由紀夫	半導体業界に長年携わられた経験や企業経営者として高い見識を有しております。	94% (16/17回)
独立社外監査役	伊藤 弥生	公認会計士の資格を有し、財務及び会計に関する相当程度の知見を有しております。	100% (17/17回)

b.監査活動状況
当社における監査役監査は、監査役会で決定された監査の方針及び業務分担に従い、年間の活動計画を定め、監査活動を行いました。
(主な検討事項)
・監査方針、監査計画及び業務分担について
・内部統制の整備状況について
・リスク管理体制の運用状況
・会計監査人に関する評価について
・常勤監査役職務執行状況
(監査活動の概要)
・取締役会、子会社取締役会への出席
・代表取締役との意見交換会
・経営会議、内部統制委員会等重要会議への出席
・重要な決裁書類等の閲覧
・事業所、子会社への往査
・社外監査役による社外取締役との社外役員会の開催
・内部監査部門からの内部監査計画説明、結果報告
・会計監査人からの監査計画説明、四半期レビュー報告、結果報告
・会計監査人評価の実施
②内部監査及び監査役監査の状況
内部監査は、内部監査規程に則り各年度において決定された内部監査計画に基づいて、社長直轄の組織である内部監査室(室長1名)が主管し、他部門からも監査担当者17名を任命のうえ実施しております。
監査手法は、内部監査規程に基づき下記の要領で実施しております。
a.内部監査計画書の代表取締役承認
b.監査部門に対し内部監査実施通知書を提出
c.内部監査の実施
d.内部監査報告書の提出
e.被監査部門に改善指示書を提出
f.被監査部門による改善報告書の提出
監査役との連携については、必要に応じて会合をもち、内部監査計画の説明等を実施するとともに、監査期間中においても状況を報告のうえ、助言を得ております。また監査終了後は、内部監査報告書を提出し、問題点の共有化並びに監査役監査に結び付けております。
会計監査人に対しても内部監査報告書に基づき問題点の共有化を図っております。
③会計監査の状況
当社の会計監査は有限責任監査法人トーマツを起用しております。同監査法人及び当社監査に従事する同監査法人の業務執行社員と当社の間には、特別の利害関係はありません。当社は同監査法人との間で、監査契約書を締結し、それに基づき報酬を支払っております。当期において業務を執行した公認会計士の氏名、監査業務に係る補助者の構成については次のとおりであります。
継続監査期間は17年間であります。
なお、業務執行社員のローテーションに関しては適切に実施されており、連続して7会計期間を超えて監査業務に関与しておりません。
・業務を執行した公認会計士の氏名
業務執行社員:森村 圭志、井尾 武司
・会計監査業務に係る補助者の構成
公認会計士 3名
その他 2名
有限責任監査法人トーマツを当社の会計監査人として選定した理由は、同監査法人の独立性、専門性、監査活動の適切性、効率性並びに監査報酬を総合的に勘案した結果、適任と判断したものであります。
④監査報酬の内容等
a.監査公認会計士等に対する報酬の内容

区分	前連結会計年度		当連結会計年度
	監査証明業務に基づく報酬(千円)	非監査業務に基づく報酬(千円)	監査証明業務に基づく報酬(千円)	非監査業務に基づく報酬(千円)
提出会社	24,500	-	23,400	-
連結子会社	-	-	-	-
計	24,500	-	23,400	-

b.監査公認会計士等と同一のネットワーク(Deloitte Touche Tohmatsu)に属する組織に対する報酬(a.を除く)
該当事項はありません。
c.その他の重要な監査証明業務に基づく報酬の内容
該当事項はありません。
d.監査報酬の決定方針
監査報酬の決定方針といたしましては、規模・特性・監査日数等を勘案したうえで決定しております。
e.監査役会が会計監査人の報酬等に同意した理由
監査役会は、会計監査人の監査計画の内容、会計監査の職務遂行状況及び報酬見積もりの算出根拠等が適切であるかどうかについて必要な検証を行ったうえで、会計監査人の報酬等の額について同意の判断をいたしました。
f.監査役及び監査役会による監査法人の評価
当社の監査役及び監査役会は監査法人に対して評価を行っており、同法人による会計監査は、従前から適正に行われていることを確認しております。
また、監査役及び監査役会は会計監査人の再任に関する確認決議をしており、その際には日本監査役協会が公表する「会計監査人の評価及び選定基準策定に関する監査役等の実務指針」に基づき、総合的に評価しております。