有価証券報告書-第15期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
当社グループは、資金運用については短期的な流動性の高い預金等に限定し、必要な資金は金融機関等からの借入により調達しております。受取手形及び売掛金に係る顧客の信用リスクは、与信管理規程に沿って、リスク低減を図っています。
また、支払手形及び買掛金についてはそのほとんどが2ヶ月以内の支払期日です。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりです。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2.参照)。
前連結会計年度(2019年3月31日)

	連結貸借対照表計上額(千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	351,973	351,973	-
(2)受取手形及び売掛金	118,037	118,037	-
(3)差入保証金	4,784	4,583	△200
資産計	474,795	474,594	△200
(1)支払手形及び買掛金	177,705	177,705	-
(2)短期借入金	47,000	47,000	-
(3)未払金	6,166	6,166	-
(4)未払法人税等	7,551	7,551	-
負債計	238,423	238,423	-

当連結会計年度(2020年3月31日)

	連結貸借対照表計上額(千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	384,000	384,000	-
(2)受取手形及び売掛金	97,667	97,667	-
(3)差入保証金	5,264	5,169	△94
資産計	486,931	486,837	△94
(1)支払手形及び買掛金	131,690	131,690	-
(2)未払金	6,979	6,979	-
(3)未払法人税等	7,824	7,824	-
負債計	146,493	146,493	-

(注)1.金融商品の時価の算定方法に関する事項
<資産>(1)現金及び預金、(2)受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3)差入保証金
差入保証金については、将来キャッシュ・フローを国債の利回り等適切な指標に信用スプレッドを上乗せした利率で割り引いた現在価値によっております。
<負債>(1)支払手形及び買掛金、短期借入金、(2)未払金、(3)未払法人税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品 (単位:千円)

区分	前連結会計年度 (2019年3月31日)	当連結会計年度 (2020年3月31日)
預り保証金 (※)	4,846	4,150

(※)市場価格がなく、かつ実質的な預託期間を算定することは困難であることから、合理的なキャッシュ・フローを見積もることが極めて困難と認められるため、時価開示の対象としておりません。
3.金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2019年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	351,973	-	-	-
受取手形及び売掛金	118,037	-	-	-
合計	470,011	-	-	-

当連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	384,000	-	-	-
受取手形及び売掛金	97,667	-	-	-
合計	481,667	-	-	-

4.長期借入金の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2019年3月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(2020年3月31日)
該当事項はありません。