半期報告書-第30期(2025/05/01-2026/04/30)

(重要な後発事象)
(第三者割当による第18回新株予約権及び第2回無担保転換社債型新株予約権付社債の発行)
2025年11月28日開催の当社取締役会において、第三者割当により発行される新株予約権(以下「本新株予約権」といいます。)及び転換社債型新株予約権付社債(以下「本新株予約権付社債」といい、その社債部分を「本社債」、その新株予約権部分を「本転換社債型新株予約権」といいます。)の募集について決議いたしました。
1.第18回新株予約権の概要

(1)	割当日	2025年12月17日 本引受契約(以下に定義します。)において、割当予定先は、払込期日に、本引受契約に定める条件を充足することを前提として発行価額の総額を払い込むことを合意します。
(2)	新株予約権の総数	46,511個(本新株予約権1個当たり266円)
(3)	新株予約権の 発行価額	総額12,371,926円
(4)	当該発行による 潜在株式数	4,651,100株 本新株予約権については、行使価額の修正は行われず、したがって上限行使価額及び下限行使価額はありません。
(5)	調達資金の額	3,012,331,426円(差引手取概算額:3,006,481,426 円)(注) (内訳) 本新株予約権発行分 12,371,926円 本新株予約権行使分 2,999,959,500円
(6)	行使価額	1株当たり645円
(7)	本新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金及び資本準備金	①本新株予約権の行使により株式を発行する場合において増加する資本金の額は、会社計算規則第17条第1項に従い算出される資本金等増加限度額の2分の1の金額とし、計算の結果1円未満の端数が生じたときは、その端数を切り上げるものとする。 ②本新株予約権の行使により株式を発行する場合において増加する資本準備金の額は、本項①記載の資本金等増加限度額から本項①に定める増加する資本金の額を減じた額とする。
(8)	募集又は割当方法	第三者割当の方法による。
(9)	割当予定先	AAGS S8, L.P.
(10)	その他	当社は、AAGS S8, L.P.(以下「割当予定先」といいます。)との間で、2025年11月28日付で、本新株予約権及び本新株予約権付社債に係る引受契約(以下「本引受契約」といいます。)を締結しております。本引受契約において、以下の内容が定められます。なお、本新株予約権を割当予定先に割り当てる日は2025年12月17日とします。 (i) 割当予定先は、2025年12月18日から2026年6月17日までの期間は、本新株予約権を行使しません。 (ii) (i)にかかわらず、①発行要項に規定する繰上償還事由に該当する場合、②本引受契約に定める前提条件が払込期日において満たされていなかったことが判明した場合、③当社が割当予定先の本新株予約権を行使することに合意した場合、④株式会社東京証券取引所(以下「東京証券取引所」といいます。)における当社の普通株式の取引が5取引日(東京証券取引所において売買立会が行われる日をいいます。以下同じ。)以上の期間にわたって停止された場合、⑤当社が本引受契約上の義務又は表明・保証に違反した場合(軽微な違反を除きます。)、又は⑥有価証券報告書又は半期報告書を適法に提出しなかった場合には、割当予定先は、その後いつでも本新株予約権を行使できます。 (iii) また、本引受契約において、以下の内容が定められます ・優先交渉権等 ・本新株予約権の取得請求権
(11)	資金使途	M&A等による事業拡大 3,006百万円

(注)調達資金の額は、本新株予約権の発行価額の総額と、すべての本新株予約権が行使されたと仮定して算出された行使価額の合計額です。本新株予約権の権利行使期間内に行使が行われない場合及び当社が取得した新株予約権を消却した場合には、調達資金の額は減少します。
2.第2回無担保転換社債型新株予約権付社債の概要

(1)	払込期日	2025年12月17日 本新株予約権付社債を割り当てる日は2025年12月17日とする。 なお、本引受契約において、割当予定先は、払込期日に、本引受契約に定める条件を充足することを前提として発行価額の総額を払い込むことを合意します。
(2)	新株予約権の総数	40個
(3)	社債及び新株予約権の発行価額	本社債の金額100円につき金100円 但し、本転換社債型新株予約権と引換えに金銭の払込みを要しないものとします。
(4)	利率(%)	本社債に利息は付さない。
(5)	当該発行による 潜在株式数	3,100,700株 本新株予約権付社債については、転換価額の修正は行われず、したがって上限転換価額及び下限転換価額はありません。
(6)	調達資金の額	2,000,000,000円(差引手取概算額:1,987,970,820円)
(7)	行使価額又は 転換価額	1株当たり645円
(8)	償還期限	2030年12月17日
(9)	償還の方法	①満期償還 本社債は、2030年12月17日(償還期限)にその総額を各社債の金額100円につき金100円で償還する。 ②その他繰上償還 新株予約権付社債発行要項に基づく繰上償還が行われる場合がある。
(10)	募集又は割当方法	第三者割当の方法による。
(11)	割当予定先	AAGS S8, L.P.
(12)	その他	当社は、割当予定先との間で、2025年11月28日付で、本新株予約権及び本新株予約権付社債に係る引受契約(本引受契約)を締結しております。なお、本転換社債型新株予約権を割当予定先に割り当てる日は2025年12月17日とします。 (i) 割当予定先は、2025年12月18日から2026年6月17日までの期間は、本新株予約権を行使しません。 (ii) (i)にかかわらず、①発行要項に規定する繰上償還事由に該当する場合、②本引受契約に定める前提条件が払込期日において満たされていなかったことが判明した場合、③当社が割当予定先の本転換社債型新株予約権を行使することに合意した場合、④東京証券取引所における当社の普通株式の取引が5取引日以上の期間にわたって停止された場合、⑤当社が本引受契約上の義務又は表明・保証に違反した場合(軽微な違反を除きます。)、又は⑥有価証券報告書又は半期報告書を適法に提出しなかった場合には、割当予定先は、その後いつでも本転換社債型新株予約権を行使できます。 (iii) また、本引受契約において、以下の内容が定められます。 ・優先交渉権等 ・本新株予約権付社債の繰上償還請求権
(13)	資金使途	①事業拡大に向けた広告宣伝費及び販売促進費 1,500百万円 ②事業拡大に向けた人件費及び開発費 487百万円