オーケーウェブ（3808）の繰延税金資産の推移 - 通期

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2025年6月30日)	当事業年度(2026年6月30日)
繰延税金資産
減価償却超過額	87千円	59千円
繰延税金負債合計	―	―
繰延税金資産の純額	―	―

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因になった主な項目別の内訳

2026/09/28 15:58

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2025年6月30日)	当連結会計年度(2026年6月30日)
繰延税金資産
減価償却超過額	87千円	59千円
繰延税金負債合計	―	―
繰延税金資産(負債)の純額	8,245千円	4,529千円

(注)1 評価性引当額が112,103千円減少しております。この主な要因は、税務上の繰越欠損金にかかる評価性引当額の減少及び貸倒引当金にかかる評価性引当額の増加によるものであります。

2026/09/28 15:58

#3 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）

また、企業結合にかかる暫定的な会計処理が完了し、取得原価の配分が行われた場合には、のれんの計上額が変動する可能性があります。
5 繰延税金資産の回収可能性
(1) 当連結会計年度の連結財務諸表上に計上した金額

2026/09/28 15:58