有価証券報告書-第27期(2025/07/01-2026/06/30)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年6月30日)	当事業年度 (2026年6月30日)
繰延税金資産
減価償却超過額	87千円	59千円
減損損失	3,218千円	29,565千円
税務上の繰越欠損金	1,894,581千円	1,297,481千円
税務上売上認識額	50,820千円	47,280千円
投資有価証券評価損	74,194千円	69,022千円
関係会社株式評価損	393,820千円	384,865千円
関係会社事業損失引当金	60,406千円	56,198千円
貸倒引当金	784,331千円	1,251,340千円
その他	3,046千円	1,546千円
繰延税金資産小計	3,264,506千円	3,137,360千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△1,894,581千円	△1,297,481千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△1,369,925千円	△1,839,879千円
評価性引当額小計	△3,264,506千円	△3,137,360千円
繰延税金資産合計	―	―
繰延税金負債合計	―	―
繰延税金資産の純額	―	―

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因になった主な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度において、税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。