有価証券報告書-第25期(2023/07/01-2024/06/30)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年6月30日)	当事業年度 (2024年6月30日)
繰延税金資産
減価償却超過額	5,486千円	3,814千円
減損損失	2,908千円	3,135千円
税務上の繰越欠損金	1,522,992千円	1,736,707千円
税務上売上認識額	45,930千円	49,515千円
投資有価証券評価損	67,052千円	72,001千円
関係会社株式評価損	423,077千円	456,436千円
関係会社事業損失引当金	54,594千円	60,006千円
貸倒引当金	709,224千円	765,152千円
その他	―	△2,846千円
繰延税金資産小計	2,831,266千円	3,143,921千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△1,522,992千円	△1,736,707千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△1,308,274千円	△1,407,214千円
評価性引当額小計	△2,831,266千円	△3,143,921千円
繰延税金資産合計	―	―
繰延税金負債合計	―	―
繰延税金資産の純額	―	―

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因になった主な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度において、税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。