有価証券報告書-第26期(2024/07/01-2025/06/30)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2024年6月30日)	当事業年度 (2025年6月30日)
繰延税金資産
減価償却超過額	3,814千円	87千円
減損損失	3,135千円	3,218千円
税務上の繰越欠損金	1,736,707千円	1,894,581千円
税務上売上認識額	49,515千円	50,820千円
投資有価証券評価損	72,001千円	74,194千円
関係会社株式評価損	456,436千円	393,820千円
関係会社事業損失引当金	60,006千円	60,406千円
貸倒引当金	765,152千円	784,331千円
その他	△2,846千円	3,046千円
繰延税金資産小計	3,143,921千円	3,264,506千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△1,736,707千円	△1,894,581千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△1,407,214千円	△1,369,925千円
評価性引当額小計	△3,143,921千円	△3,264,506千円
繰延税金資産合計	―	―
繰延税金負債合計	―	―
繰延税金資産の純額	―	―

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因になった主な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度において、税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。