純資産

有報情報

#1 事業等のリスク

(3)提出会社が将来にわたって事業活動を継続するとの前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況その他提出会社の経営に重要な影響を及ぼす事象について
当社は、前事業年度末において純資産△420,597千円となり債務超過となりましたが、当事業年度末の当期純損失は183,997千円(前事業年度の当期純損失598,881千円)、純資産は△275,541千円となり債務超過は解消されておりません。
引き続き、当社が取引金融機関との間で締結しているシンジケートローン契約における財務制限条項に抵触しており、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況が存在しております。

2025/10/27 14:54

#2 会計方針に関する事項（連結）

市場価格のない株式等以外のもの
時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定)を採用しております。
市場価格のない株式等

2025/10/27 14:54

#3 経営上の重要な契約等

(3)相手先の概要

(1)	名称	リゾリート株式会社(現株式会社ナチュラルグリーンパークホテル)
(5)	資本金	1,000,000円
(6)	純資産	先方の要請により記載を省略しております。
(7)	総資産	先方の要請により記載を省略しております。

3.事業譲渡の概要
(1)本事業の内容

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#4 経営方針、経営環境及び対処すべき課題等（連結）

年度の決算日の貸借対照表における純資産の部の金額を2016年9月期の決算日の貸借対照表における純資産の部の金額の80%以上に維持すること2025/10/27 14:54

#5 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

当連結会計年度の当社主要顧客の外食市場におきましては、2024年8月の売上状況は、ほとんどの業態においてコロナ禍前と比べ軒並み100%以上となり、客足の戻りが鮮明となりましたが、原材料価格や光熱費などの高騰に加え、賃上げや労働力不足解消のための人件費、求人費の上昇などにより、厳しい経営環境が続いております。
このような状況において、当社手元資金内において前払いのロボット買い付けを抑えたことで、新規大型チェーンの受注獲得が見送られた影響等により、売上高は1,498,136千円、営業損失240,514千円、経常損失285,146千円、親会社に帰属する当期純損失280,727千円となりました。純資産につきましては、△402,670千円となりました。主な内訳は、資本金905,311千円、資本剰余金695,172千円、利益剰余金△1,940,220千円であります。
セグメント別の業績は、以下のとおりであります。

2025/10/27 14:54

#6 継続企業の前提に関する事項、財務諸表（連結）

(継続企業の前提に関する事項)
当社は、当事業会計年度において純資産は275,541千円の債務超過、当期純損失183,997千円の計上となり、4期連続で多額の営業損失および経常損失を計上することとなりました。
そのような状況で、当社が取引金融機関との間で締結しているシンジケートローン契約における財務制限条項に抵触しており、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況が存在しております。

2025/10/27 14:54

#7 継続企業の前提に関する事項、連結財務諸表（連結）

(継続企業の前提に関する事項)
当社グループにおいては、当連結会計年度末の当期純損失は△309,392千円、純資産は△402,670千円となり債務超過となっております。
そのような状況で、当社が取引金融機関との間で締結しているシンジケートローン契約における財務制限条項に抵触しており、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況が存在しております。

2025/10/27 14:54

#8 財務制限条項に関する注記（連結）

当社グループが締結しているシンジケートローン契約には、以下の財務制限条項が付されております。
(1)各年度の決算日の貸借対照表における純資産の部の金額を2016年9月期の決算日の貸借対照表における純資産の部の金額の80%以上に維持すること。
(2)各年度の決算日の損益計算書における経常損益が2期連続して損失とならないようにすること。

2025/10/27 14:54

#9 資産除去債務明細表、連結財務諸表（連結）

【資産除去債務明細表】
当連結会計年度期首及び当連結会計年度末における資産除去債務の金額が、当連結会計年度期首及び当連結会計度末における負債及び純資産の合計額の100分の1以下であるため、連結財務諸表等規則第92条の2の規定により記載を省略しております。

2025/10/27 14:54

#10 １株当たり情報、連結財務諸表（連結）

(1株当たり情報)

	当連結会計年度(自 2022年10月1日至 2023年9月30日)
1株当たり純資産額	△102円49銭
1株当たり当期純損失(△)	△79円36銭

(注)1.潜在株式調整後1株当たり当期純利益については、潜在株式が存在するものの1株当たり当期純損失であるため記載しておりません。
2.信託が保有する当社株式は、1株当たり純資産額の算定上、期末発行済株式数から控除する自己株式に含めておりません。

2025/10/27 14:54