#1 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析: 当連結会計年度末における現金及び現金同等物は、前連結会計年度末に比べ56億55百万円増加し、75億62百万円となりました。
営業活動によるキャッシュ・フローは、前連結会計年度が1億81百万円の支出であったのに対して、当連結会計年度は、13億46百万円の収入となりました。主な要因は、未払金が前連結会計年度は92百万円の減少であったのに対して、当連結会計年度は10億8百万円の増加であったこと、前渡金が前連結会計年度は7億70百万円の増加であったのに対して、当連結会計年度は1億76百万円の減少であったこと、前受収益の増加による収入が5億8百万円増加したこと、たな卸資産の増加による支出が9億91百万円増加したこと、売上債権の増加による支出が5億20百万円増加したことによるものです。
投資活動によるキャッシュ・フローは、前連結会計年度と比べ支出が8億40百万円減少し、1億60百万円の支出となりました。主な要因は、前連結会計年度に契約関連無形資産の取得による支出3億95百万円があったこと、当連結会計年度に投資有価証券の売却による収入8億10百万円があったことに対して、ソフトウェアの取得による支出が2億56百万円増加したこと、投資有価証券の取得による支出が1億15百万円増加したことによるものです。
2019/06/27 15:54
#2 表示方法の変更、連結財務諸表（連結）: (連結キャッシュ・フロー計算書)
前連結会計年度において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「その他」に含めていた「前受収益の増減額(△は減少)」及び「長期前受収益の増減額(△は減少)」は、金額的重要性が増したため、当連結会計年度より独立掲記することとしました。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行なっております。
この結果、前連結会計年度の連結キャッシュ・フロー計算書において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「その他」に表示していた△126,675千円は、「前受収益の増減額(△は減少)」51,756千円、「長期前受収益の増減額(△は減少)」10,885千円、「その他」△189,317千円として組み替えております。
2019/06/27 15:54