新株予約権

有報情報

#1 その他の参考情報（連結）

価証券報告書及びその添付書類並びに確認書
事業年度 第26期(自 2021年4月1日 至 2022年3月31日)2022年6月21日関東財務局長に提出。
(2)内部統制報告書及びその添付書類
2022年6月21日関東財務局長に提出。
(3)四半期報告書及び確認書
第27期第1四半期(自 2022年4月1日 至 2022年6月30日)2022年8月10日関東財務局長に提出。
第27期第2四半期(自 2022年7月1日 至 2022年9月30日)2022年11月14日関東財務局長に提出。
第27期第3四半期(自 2022年10月1日 至 2022年12月31日)2023年2月14日関東財務局長に提出。
(4)臨時報告書
2022年6月20日関東財務局長に提出。
企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第2項第2号の2(ストック・オプションとしての新株予約権の発行)に基づく臨時報告書であります。
2022年6月21日関東財務局長に提出。
企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第2項第9号の2(株主総会における議決権行使の結果)に基づく臨時報告書であります。
(5)臨時報告書の訂正報告書
2022年7月20日関東財務局長に提出。
企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第2項第2号の2(ストック・オプションとしての新株予約権の発行)に基づく臨時報告書であります。2023/06/20 11:37

#2 その他の新株予約権等の状況（連結）

③【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。

2023/06/20 11:37

#3 ストックオプション制度の内容（連結）

当社は、会社法第236条、第238条及び第240条の規定に基づくストックオプションを付与しております。当該制度の概要は以下の通りであります。なお、以下に掲げる事項は当事業年度の末日(2023年3月31日)の内容です。当事業年度の末日から提出日の前月末(2023年5月31日)にかけて変更された事項については、提出日の前月末現在における内容を[ ]内に記載しております。

	第4回	第5回	第6回
付与対象者の区分及び人数(名)	当社従業員 79	当社従業員 6	当社取締役 2当社従業員 90
新株予約権の数(個)	348[342](注)1	12(注)1	546[539](注)1
新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数(株)	普通株式139,200[136,800](注)1	普通株式4,800(注)1	普通株式218,400[215,600](注)1
新株予約権の行使時の払込金額(円)	1株あたり225(注)4	1株あたり239(注)4	1株あたり197(注)4
新株予約権の行使期間	2015年8月30日～2023年8月29日	2016年8月29日～2024年8月28日	2017年6月26日～2025年6月25日
新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額(円)	発行価格 225資本組入額 113	発行価格 239資本組入額 120	発行価格 197資本組入額 99
新株予約権の行使の条件	(注)5
新株予約権の譲渡に関する事項	譲渡による新株予約権の取得については、当社取締役会の決議による承認を要するものとする。
組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項	(注)6

	第7回	第8回	第11回
付与対象者の区分及び人数(名)	当社取締役 2当社従業員 12	当社取締役 2当社従業員 89	当社取締役 3当社従業員 26
新株予約権の数(個)	361(注)1	1,029[1,017](注)1	319(注)2
新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数(株)	普通株式144,400(注)1	普通株式411,600[406,800](注)1	普通株式63,800(注)2
新株予約権の行使時の払込金額(円)	1株あたり147(注)4	1株あたり139(注)4	1株あたり445(注)4
新株予約権の行使期間	2018年6月28日～2026年6月27日	2019年8月31日～2027年8月30日	2020年6月27日～2028年6月26日
新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額(円)	発行価格 147資本組入額 74	発行価格 139資本組入額 70	発行価格 445資本組入額 223
新株予約権の行使の条件	(注)5
新株予約権の譲渡に関する事項	譲渡による新株予約権の取得については、当社取締役会の決議による承認を要するものとする。
組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項	(注)6

	第12回	第13回	第1回日米税制適格型
付与対象者の区分及び人数(名)	当社取締役 3当社従業員 92	当社取締役 3当社従業員 92	SOURCENEXT Inc.(現POCKETALK Inc.)の従業員 6
新株予約権の数(個)	886[869](注)3	1,127[1,105](注)3	503(注)3
新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数(株)	普通株式88,600[86,900](注)3	普通株式112,700[110,500](注)3	普通株式50,300(注)3
新株予約権の行使時の払込金額(円)	1株あたり437(注)4	1株あたり436(注)4	1株あたり436(注)4
新株予約権の行使期間	2021年6月27日～2029年6月26日	2021年7月26日～2029年7月25日	2021年7月26日～2029年7月24日
新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額(円)	発行価格 437資本組入額 219	発行価格 436資本組入額 218	発行価格 436資本組入額 218
新株予約権の行使の条件	(注)5
新株予約権の譲渡に関する事項	譲渡による新株予約権の取得については、当社取締役会の決議による承認を要するものとする。
組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項	(注)6

	第14回	第2回日米税制適格型	第15回
付与対象者の区分及び人数(名)	当社取締役 3当社従業員 36	SOURCENEXT Inc.(現POCKETALK Inc.)の従業員 3	当社取締役 3当社従業員 107
新株予約権の数(個)	1,225(注)3	555(注)3	3,932[3,867](注)3
新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数(株)	普通株式122,500(注)3	普通株式55,500(注)3	普通株式393,200[386,700](注)3
新株予約権の行使時の払込金額(円)	1株あたり317(注)4	1株あたり317(注)4	1株あたり333(注)4
新株予約権の行使期間	2022年6月19日～2030年6月18日	2022年6月19日～2030年6月18日	2023年6月18日～2031年6月17日
新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額(円)	発行価格 317資本組入額 159	発行価格 317資本組入額 159	発行価格 333資本組入額 167
新株予約権の行使の条件	(注)5
新株予約権の譲渡に関する事項	譲渡による新株予約権の取得については、当社取締役会の決議による承認を要するものとする。
組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項	(注)6

	第1回株式報酬型	第3回日米税制適格型	第16回
付与対象者の区分及び人数(名)	当社取締役 4	SOURCENEXT Inc.(現POCKETALK Inc.)の取締役 2SOURCENEXT Inc.(現POCKETALK Inc.)の従業員 5	当社従業員 3
新株予約権の数(個)	1,406(注)3	946(注)3	65(注)3
新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数(株)	普通株式140,600(注)3	普通株式94,600(注)3	普通株式6,500(注)3
新株予約権の行使時の払込金額(円)	1株あたり1(注)4	1株あたり333(注)4	1株あたり324(注)4
新株予約権の行使期間	2024年6月18日～2031年6月17日	2023年6月18日～2031年6月17日	2023年7月31日～2031年7月30日
新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額(円)	発行価格 1資本組入額 1	発行価格 333資本組入額 167	発行価格 324資本組入額 162
新株予約権の行使の条件	(注)5
新株予約権の譲渡に関する事項	譲渡による新株予約権の取得については、当社取締役会の決議による承認を要するものとする。
組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項	(注)6

	第17回	第2回株式報酬型
付与対象者の区分及び人数(名)	当社取締役 3当社従業員 48	当社取締役 4
新株予約権の数(個)	3,766[3,745](注)3	1,781(注)3
新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数(株)	普通株式376,600[374,500](注)3	普通株式178,100(注)3
新株予約権の行使時の払込金額(円)	1株あたり259(注)4	1株あたり1(注)4
新株予約権の行使期間	2024年6月21日～2032年6月20日	2025年6月21日～2032年6月20日
新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額(円)	発行価格 259資本組入額 130	発行価格 1資本組入額 1
新株予約権の行使の条件	(注)5
新株予約権の譲渡に関する事項	譲渡による新株予約権の取得については、当社取締役会の決議による承認を要するものとする。
組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項	(注)6

(注)1.新株予約権1個につき目的となる株式数は、400株とする。
新株予約権の割当日後、当社が株式分割(当社普通株式の無償割当てを含む。以下同じ。)または株式併合を行う場合、次の算式により調整されるものとする。ただし、かかる調整は、新株予約権のうち、当該時点で行使されていない新株予約権の目的である株式の数についてのみ行われ、調整の結果生じる1株未満の端数については、これを切り捨てるものとする。

2023/06/20 11:37

#4 ストック・オプション等関係、連結財務諸表（連結）

(注)1.株式数に換算して記載しております。なお、2018年2月1日付及び2018年12月1日付株式分割(それぞれ普通株式1株につき2株の割合)による分割後の株式数に換算して記載しております。
2.新株予約権者は、新株予約権の権利行使時においても、当社または当社関係会社の取締役、監査役または従業員であることを要する。ただし、正当な理由があると取締役会が認めた場合は、この限りではない。その他の条件は、当社と新株予約権の割り当てを受けたものとの間で締結した「新株予約権割当契約書」で定めるところによる。
(2)ストック・オプションの規模及び変動状況

2023/06/20 11:37

#5 役員報酬（連結）

2.固定報酬、業績連動報酬、ストックオプションの配分比率は、基本報酬50%、業績連動報酬20%、ストックオプション30%を目安とし、各取締役の職位等や目標達成度に応じて適切な額を付与します。
3.基本報酬は毎月支給し、業績連動報酬及びストックオプションは定時株主総会終結後に開催する取締役会においてその額及び新株予約権の個数を決定したうえで、毎年一定の時期に付与します。
4.当社は取締役会決議により、報酬諮問委員会を設置しております。取締役の報酬等の内容については、報酬諮問委員会の審議、決定に基づき、取締役会において決議します。

2023/06/20 11:37

#6 提出会社の株式事務の概要（連結）

・会社法第166条第1項の規定による請求をする権利
・株主の有する株式数に応じて募集株式の割当て及び募集新株予約権の割当てを受ける権利

2023/06/20 11:37

#7 新株予約権等に関する注記（連結）

2.新株予約権に関する事項

2023/06/20 11:37

#8 発行済株式、株式の総数等（連結）

(注)提出日現在発行数には、2023年6月1日からこの有価証券報告書提出日までの新株予約権の行使により発行された株式数は含まれておりません。

2023/06/20 11:37

#9 発行済株式及び自己株式に関する注記（連結）

(注)普通株式の発行済株式総数の増加52,000株は、ストック・オプションとしての新株予約権の権利行使による増加であります。

2023/06/20 11:37

#10 発行済株式総数、資本金等の推移（連結）

トックオプションとしての新株予約権の権利行使による増加であります。
2 普通株式1株を2株にする株式分割を行なっております。
3 行使価額修正条項付第9回新株予約権の権利行使による増加であります。
4 行使価額修正条項付第10回新株予約権の権利行使による増加であります。2023/06/20 11:37

#11 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

負債は、前連結会計年度末と比較し2億85百万円減少し97億36百万円となりました。主な要因は短期借入金の減少10億円、長期借入金(1年内返済予定を含む)の増加3億8百万円、その他流動負債の増加3億46百万円によるものです。
純資産は、前連結会計年度末と比較し56百万円減少し99億3百万円となりました。主な要因は利益剰余金の減少23億3百万円、連結子会社の第三者割当増資等による資本剰余金の増加18億23百万円、非支配株主持分の増加2億62百万円、新株予約権の増加58百万円によるものであります。
② 連結キャッシュ・フローの状況

2023/06/20 11:37

#12 行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等（連結）

行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。

2023/06/20 11:37