契約会社名	パス株式会社(当社)
新株予約権総数	140,000個
新株予約権の目的である株式の種類及び数	普通株式 14,000,000株(新株予約権1個につき100株)
新株予約権の払込金額	新株予約権1個当たり114円
新株予約権の払込期日	2021年5月7日
新株予約権の行使に際して出資される財産の価額	当初行使価額 129円下限行使価額 71.5円行使価額は、各行使価額の修正につき、本新株予約権の各行使請求に係る通知を受領した日(以下「修正日」といいます。)の前取引日の株式会社東京証券取引所における当社普通株式の終値の90%に相当する金額(円位未満小数第3位の端数を切り上げた金額)に修正されます。但し、上記の計算による修正後の行使価額が、71.5円を下回ることとなる場合、行使価額は下限行使価額とします。
新株予約権の行使期間	2021年5月10日から2023年5月10日まで
新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加資本金及び資本準備金	本新株予約権の行使により当社普通株式を発行する場合において増加する資本金の額は、会社計算規則第17条第1項の規定に従い算出される資本金等増加限度額の2分の1の金額とし(計算の結果1円未満の端数が生じる場合はその端数を切り上げた額とする。)、当該資本金等増加限度額から増加する資本金の額を減じた額を増加する資本準備金の額とする。

(2) 業務提携契約
当社は、下記のとおり業務提携契約を締結しております。

2022/06/30 16:57

#9 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

(純資産)
当連結会計年度末における純資産は469,686千円となり、前連結会計年度末に比べ203,409千円減少いたしました。主な要因は、新株予約権の行使により、資本金266,740千円、資本剰余金266,740千円がそれぞれ増加した一方で、親会社株主に帰属する当期純損失を745,991千円計上したことによるものです。
この結果、自己資本比率36.0%(前連結会計年度末は62.9%)となりました。

2022/06/30 16:57

#10 行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等（連結）

(3)【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
第11回新株予約権

2022/06/30 16:57

#11 重要な後発事象、財務諸表（連結）

(重要な後発事象)
(1)第三者割当による新株式及び第12回新株予約権の発行について
当社は、2022年4月8日開催の取締役会において、株式会社サスティナを割当先とする第三者割当による新株式の発行及び第12回新株予約権の発行を行うことを決議し、2022年4月25日に本新株式の総額及び本新株予約権の総額の払込が完了いたしました。

2022/06/30 16:57

#12 重要な後発事象、連結財務諸表（連結）

(重要な後発事象)
(1)第三者割当による新株式及び第12回新株予約権の発行について
当社は、2022年4月8日開催の取締役会において、株式会社サスティナ(以下「サスティナ社」といいます。)を割当先とする第三者割当による新株式の発行(以下「本新株式」といいます。)及び第12回新株予約権(以下「本新株予約権」といいます。)の発行を行うことを決議し、2022年4月25日に本新株式の総額及び本新株予約権の総額の払込が完了いたしました。その概要は次のとおりであります。

2022/06/30 16:57

#13 重要事象等の内容、分析及び対応策、事業等のリスク（連結）

⑦ 財務基盤の強化
当社は、2021年5月に、第11回新株予約権を発行し、また2021年12月、2022年2月にも借入により一定の資金調達を行いました。また、2022年4月にも第三者割当増資による新株式及び第12回新株予約権を発行し、資金調達を実現いたしました。今後も、手元流動性を確保して安定的な事業運営を行うとともに、中長期にわたる成長を見込んだ投資を行えるような財務基盤を確立してまいります。
以上のような対応策を実施していることから、継続企業の前提に関する重要な不確実性は認められないものと判断しております。

2022/06/30 16:57

#14 １株当たり情報、連結財務諸表（連結）

2.1株当たり当期純損失の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前連結会計年度(自 2020年4月1日至 2021年3月31日)	当連結会計年度(自 2021年4月1日至 2022年3月31日)
期中平均株式数(株)	29,311,372	35,594,764
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後1株当たり当期純利益の算定に含めなかった潜在株式の概要	新株予約権1種類(新株予約権の数38,846個(普通株式3,884,600株))	新株予約権1種類(新株予約権の数99,379個(普通株式9,937,900株))

2022/06/30 16:57