有価証券報告書-第35期(2024/04/01-2025/03/31)

(1)業務提携契約
下記のとおり業務提携契約を締結しております。

契約会社	相手先	契約の内容	契約締結日	契約年月日及び期間
提出会社	株式会社レカルカ	業務提携基本契約	2021年12月23日	契約日以降2年間 以後1年毎の自動更新
提出会社	循環ホールディングス株式会社	・技術提供 新型木質バイオマス発電炉及びそれに付帯する独自の発電設備の製造、メンテナンス、保守、運用に関わる技術提供契約 ・販売権 新型木質バイオマス発電炉及びそれに付帯する設備一切に関する販売契約	2024年7月26日	期間の定めなし
(連結子会社) 株式会社 アルヌール	株式会社 バイオセラー	株式会社バイオセラーの所有する菌床材を利用し食品残渣等の有機物を分解し、堆肥として再利用する食物残渣処理装置「バイオコンポスター」の製造・販売に関する業務提携契約	2025年1月27日	期間の定めなし

(2)固定資産の取得契約
当社は、2024年7月26日開催の取締役会において、固定資産の取得について決議し、同日付で契約を締結いたしました。
1.取得の理由
当社は、新技術を活用した木質バイオマス発電による発電事業を開始することに伴い、当該事業を展開する一環として木質バイオマス発電施設を取得することといたしました。
2.取得の概要
(1)取得する資産の内容

資産の内容	取得価額(税込)	所在地
木質バイオマス発電施設	約720,000千円(注)	茨城県行方市(予定)

(注)発電施設の設置用地取得費用は別途生じる予定です(1,000千円以内を想定)。
(2)取得の相手先

① 名称	循環資源ホールディングス株式会社
② 所在地	東京都新宿区西新宿6丁目20番12号
③ 代表者の役職・指名	代表取締役 中瀬 心之介
④ 事業内容	循環型ビジネスモデルの企画・構築・推進、 廃棄物(プラスチックごみ、食物残渣等の有機性廃棄物等)再資源化装置の販売及び導入支援 その他、地域環境への負担低減に寄与するビジネスモデル及びハードウェア/ソフトウェアの開発
⑤ 資本金	85,000千円

(3)第三者割当による新株式の発行及び第16回乃至第19回新株予約権の発行
当社は、2024年11月26日開催の取締役会において、株式会社サスティナ(以下「サスティナ」という)及び株式会社ユニ・ロット(以下「ユニ・ロット」という)を割当予定先とする新株式(以下「本新株式」という)の発行(以下「本第三者割当」という)並びにEVO FUND及びサスティナ(以下、サスティナ、ユニ・ロット及びEVO FUNDを個別に又は総称して「割当予定先」という。)を割当予定先とする第16回新株予約権、第17回新株予約権、第18回新株予約権、第19回新株予約権(以下、それぞれを「第16回新株予約権」、「第17回新株予約権」、「第18回新株予約権」及び「第19回新株予約権」といい、個別に又は総称して「本新株予約権」という)の発行を行うことを決議し、2024年12月12日に本新株式及び本新株予約権について引受契約を締結いたしました。その概要は次のとおりであります。
1.本新株式の発行の概要

(1)払込期日	2024年12月12日
(2)発行新株式数	7,477,400株
(3)発行価額	1株につき111円
(4)調達資金の額	829,991,400円 本新株式の発行による調達資金はございません。本新株式の発行については、金銭以外の財産(デット・エクイティ・スワップ及び不動産)による現物出資の方法によるため、現金による払込みはありません。
(5)募集又は割当方法 (割当先)	第三者割当の方法により、次の者に割り当てます。 サスティナ 4,504,500株 ユニ・ロット 2,972,900株
(6)資本組入額の総額	414,995,700円

2.本新株予約権の発行の概要
詳細につきましては、「第4 提出会社の状況 1 株式等の状況(2)新株予約権等の状況 ③その他の新株予約権等の状況」に記載のとおりであります。
(4)地上権設定契約
当社は、2024年11月26日開催の取締役会において、株式会社サスティナからの現物出資に伴い、当該土地に設定された地上権についても継承し、2024年12月12日付で以下の内容において、地上権の継承に関する契約を締結しております。
地上権者:河津ソーラーエナジー合同会社
地上権の目的:太陽光発電を目的とした施設の設置
存続期間:2015年7月15日から2039年1月31日
現物出資以降「受給期間終了日」までの想定月額地代合計額:566百万円
想定される「受給期間終了日」:2039年1月
<地上権が付着した土地>

所在及び地番	地目	地	積
静岡県賀茂郡河津町沢田字知子516番1	原野	登記簿	48,734	㎡
静岡県賀茂郡河津町沢田字知子516番2	原野	登記簿	361	㎡
静岡県賀茂郡河津町沢田字知子516番3	原野	登記簿	2,456	㎡
静岡県賀茂郡河津町沢田字知子517番	原野	登記簿	925	㎡
静岡県賀茂郡河津町沢田字知子518番1	原野	登記簿	21,543	㎡
静岡県賀茂郡河津町沢田字知子518番2	原野	登記簿	672	㎡
静岡県賀茂郡河津町沢田字知子518番3	原野	登記簿	288	㎡
静岡県賀茂郡河津町沢田字知子518番4	原野	登記簿	11	㎡
静岡県賀茂郡河津町沢田字知子518番5	原野	登記簿	460	㎡
静岡県賀茂郡河津町沢田字知子518番6	原野	登記簿	310	㎡
静岡県賀茂郡河津町沢田字白山519番	原野	登記簿	2,565	㎡
静岡県賀茂郡河津町沢田字白山520番	原野	登記簿	4,277	㎡
静岡県賀茂郡河津町沢田字白山521番	原野	登記簿	148,406	㎡
静岡県賀茂郡河津町沢田字白山521番2	原野	登記簿	567	㎡
静岡県賀茂郡河津町沢田字白山522番	原野	登記簿	31,795	㎡
静岡県賀茂郡河津町沢田字白山523番	原野	登記簿	3,996	㎡
静岡県賀茂郡河津町沢田字屏風岩524番	原野	登記簿	8,152	㎡
静岡県賀茂郡河津町沢田字屏風岩524番2	原野	登記簿	945	㎡
静岡県賀茂郡河津町沢田字屏風岩525番	原野	登記簿	69,940	㎡
静岡県賀茂郡河津町沢田字金剛沢526番1	原野	登記簿	195,474	㎡
静岡県賀茂郡河津町沢田字金剛沢526番2	原野	登記簿	13,884	㎡
静岡県賀茂郡河津町川津筏場字小池1595番4	原野	登記簿	128,961	㎡
静岡県賀茂郡河津町川津筏場字天子平1596番3	原野	登記簿	158,152	㎡
静岡県賀茂郡河津町川津筏場字天子平1596番252	原野	登記簿	330	㎡
静岡県賀茂郡河津町川津筏場字天子平1596番473	原野	登記簿	264	㎡
静岡県賀茂郡河津町川津筏場字天子平1596番512	原野	登記簿	17	㎡
静岡県賀茂郡河津町川津筏場字天子平1596番517	原野	登記簿	491	㎡
		合計	843,976	㎡

(5)簡易株式交換による完全子会社化
当社は、2024年10月22日開催の取締役会において、株式会社三和製作所(以下「三和製作所」という)の全株式を取得し、子会社化することについて基本合意書を締結することを決議し、同日付で基本合意書を締結いたしましたが、2025年1月27日開催の取締役会において、三和製作所との間で、当社を株式交換完全親会社、三和製作所を株式交換完全子会社とする株式交換を実施することについて決議し、株式交換契約を締結いたしました。
詳細につきましては、「第5 経理の状況 1 連結財務諸表等 (1)連結財務諸表 注記事項(企業結合等関係)」に記載のとおりであります。