#1 リース取引関係、連結財務諸表（連結）: 主として、EMS事業における生産設備等(機械装置及び運搬具)であります。
(イ)無形固定資産
ソフトウエアであります。
2023/06/22 11:23
#2 会計方針に関する事項（連結）: ロ無形固定資産(リース資産を除く)
定額法によっております。
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#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）: 「営業活動によるキャッシュ・フロー」は、253百万円の支出(前年同期は1,550百万円の支出)となりました。主なプラス要因は、税金等調整前当期純利益1,166百万円(前年同期は1,586百万円の損失)、減価償却費1,442百万円(前年同期は1,514百万円)、仕入債務の増加額1,424百万円(前年同期は892百万円の増加)等となり、主なマイナス要因は、為替差益417百万円(前年同期は486百万円の為替差益)、売上債権の増加額377百万円(前年同期は1,008百万円の増加額)、棚卸資産の増加額3,636百万円(前年同期は2,184百万円の増加額)等によるものです。
「投資活動によるキャッシュ・フロー」は、1,613百万円の支出(前年同期は926百万円の支出)となりました。主なプラス要因は定期預金の払戻による収入43百万円(前年同期は4百万円の収入)等となり、主なマイナス要因は、有形固定資産の取得による支出1,572百万円(前年同期は1,051百万円の支出)、無形固定資産の取得による支出65百万円(前年同期は208百万円の支出)等によるものです。
「財務活動によるキャッシュ・フロー」は、530百万円の支出(前年同期は2,601百万円の収入)となりました。主なプラス要因は、短期借入金の純増額554百万円(前年同期は3,945百万円の純増額)、長期借入れによる収入2,660百万円(前年同期は300百万円の収入)、セール・アンド・リースバックによる収入338百万円(前年同期は25百万円の収入)等となり、主なマイナス要因は、長期借入金の返済による支出3,390百万円(前年同期は848百万円の支出)、ファイナンス・リース債務の返済による支出614百万円(前年同期は347百万円の支出)等によるものです。
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#4 重要な会計方針、財務諸表（連結）: 無形固定資産
定額法によっております。
なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間(5年)に基づいております。2023/06/22 11:23