有価証券報告書-第18期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社は、資金運用については短期的な預金等に限定し、銀行等金融機関からの借入れにより資金を調達しております。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
売掛金に係る顧客の信用リスクは、与信管理規程に沿ってリスク低減を図っております。また、投資有価証券は主として債券であり、定期的に時価を把握しております。
借入金の使途は運転資金及び設備投資資金であり、金利の変動リスクを回避するため固定金利により調達しております。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
当社は、経理規程及び与信管理規程に従い、営業債権について、取引相手ごとに期日及び残高を管理するとともに、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
② 市場リスク(金利等の変動リスク)の管理
投資有価証券については、定期的に時価や発行体(取引先企業)の財務状況等を把握し、また、満期保有目的の債券以外のものについては、取引先企業との関係を勘案して保有状況を継続的に見直しております。
③ 資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
当社は、各事業部からの報告に基づき管理部門が適時に資金繰り計画を作成・更新することにより、流動性リスクを管理しております。
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表価額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません((注)2をご参照ください。)。
前事業年度(平成29年3月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1) 現金及び預金	488,572	488,572	-
(2) 売掛金	149,651	149,651	-
(3) 投資有価証券
その他有価証券	18,531	18,531	-
資産 計	656,754	656,754	-
(1) 買掛金	4,926	4,926	-
(2) 短期借入金	100,000	100,000	-
(3) 未払金	20,844	20,844	-
(4) 1年内償還予定の社債	200,000	200,000	-
負債 計	325,770	325,770	-

当事業年度(平成30年3月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1) 現金及び預金	383,217	383,217	-
(2) 売掛金	200,339	200,339	-
(3) 投資有価証券
その他有価証券	15,626	15,626	-
資産 計	599,183	599,183	-
(1) 買掛金	5,326	5,326	-
(2) 短期借入金	100,000	100,000	-
(3) 未払金	21,740	21,740	-
負債 計	127,066	127,066	-

(注)1.金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項
資産
(1)現金及び預金、並びに(2) 売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3)投資有価証券
これらの時価について、債券及びマネー・マネジメント・ファンド等は取引金融機関から提示された価格によっております。
負債
(1)買掛金、(2) 短期借入金、及び(3) 未払金
これらは短期間で決済及び償還されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
(単位:千円)

区分	前事業年度 (平成29年3月31日)	当事業年度 (平成30年3月31日)
関係会社株式(※1)	-	4,000
敷金(※2)	17,169	17,169

(※1)関係会社株式については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、時価開示の対象としておりません。
(※2)敷金は、事業所の賃貸借契約に係るものであり、償還期間を合理的に見積もることができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、時価開示の対象とはしておりません。
3.金銭債権の決算日後の償還予定額
前事業年度(平成29年3月31日)

	1年以内(千円)	1年超5年以内(千円)
現金及び預金	488,572	-
売掛金	149,651	-
合計	638,223	-

当事業年度(平成30年3月31日)

	1年以内(千円)	1年超5年以内(千円)
現金及び預金	383,217	-
売掛金	200,339	-
合計	583,557	-

4.短期借入金及び1年内償還予定の社債の決算日後の返済予定額
前事業年度(平成29年3月31日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
短期借入金	100,000	-	-	-	-	-
1年内償還予定の社債	200,000	-	-	-	-	-
合計	300,000	-	-	-	-	-

当事業年度(平成30年3月31日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
短期借入金	100,000	-	-	-	-	-
合計	100,000	-	-	-	-	-