有価証券報告書-第12期(平成27年7月1日-平成28年6月30日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については、預金等の安全性の高い金融資産に限定して行っております。資金調達については、必要な資金を銀行借入により調達しております。デリバティブは行っておらず、投機的な取引は行わない方針であります。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。
短期借入金は、株式取得に伴う資金調達であり、金利の変動リスク及び流動性リスクに晒されておりますが、短期であるため、金利の変動リスクは限定的であります。
(3)金融商品にかかるリスク管理体制
① 信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
当社グループは、営業債権である受取手形及び売掛金について、取引先ごとの与信枠を予め設定し、期日及び月末残高について毎月の経営会議にて報告を行い、リスクを管理しております。
② 資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
当社グループは、各社が適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、手許流動性の維持などにより流動性リスクを管理しております。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
前連結会計年度(平成27年6月30日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	3,038,978	3,038,978	-
(2)受取手形及び売掛金	2,954,078	2,954,078	-
(3)投資有価証券	541	541	-
資産計	5,993,598	5,993,598	-
(4)短期借入金	-	-	-
(5)未払費用	1,754,367	1,754,367	-
(6)未払法人税等	388,534	388,534	-
(7)未払消費税等	718,793	718,793	-
負債計	2,861,694	2,861,694	-

当連結会計年度(平成28年6月30日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	3,930,496	3,930,496	-
(2)受取手形及び売掛金	4,060,115	4,060,115	-
(3)投資有価証券	489	489	-
資産計	7,991,102	7,991,102	-
(4)短期借入金	1,900,000	1,900,000	-
(5)未払費用	2,394,623	2,394,623	-
(6)未払法人税等	638,511	638,511	-
(7)未払消費税等	644,290	644,290	-
負債計	5,577,425	5,577,425	-

(注)1.金融商品の時価の算定方法に関する事項
資産
(1)現金及び預金、(2)受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3)投資有価証券
これらの時価について、株式等は取引所の価格によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照下さい。
負債
(4)短期借入金、(5)未払費用、(6)未払法人税等、(7)未払消費税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

(単位:千円)

区分	前連結会計年度 (平成27年6月30日)	当連結会計年度 (平成28年6月30日)
匿名組合出資金	―	80,278

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(3)投資有価証券」には含めておりません。
3.金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成27年6月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 (千円)
現金及び預金	3,038,160	-
受取手形及び売掛金	2,954,078	-
合計	5,992,238	-

当連結会計年度(平成28年6月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 (千円)
現金及び預金	3,928,739	-
受取手形及び売掛金	4,060,115	-
合計	7,988,855	-

4.短期借入金の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成27年6月30日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(平成28年6月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 (千円)
短期借入金	1,900,000	-
合計	1,900,000	-