12.重要な後発事象
(取得による企業結合)
当社は、2022年12月27日に開催の取締役会において、CBIO(現 Gyre Therapeutics,Inc.以下「Gyre」)との間で当社グループが保有する北京コンチネント株式をCBIO(現 Gyre)に現物出資し、その対価としてCBIO(現 Gyre)の株式を当社グループが受領する取引に関する企業結合契約を締結することを決議し、同日付で企業結合契約を締結いたしました。同契約に基づき当該取引は2023年10月31日に完了いたしました。
(1)本取引の概要
① 被取得企業の名称及びその事業の内容
被取得企業の名称 Catalyst Biosciences, Inc.(現 Gyre Therapeutics,Inc.)
事業の内容 バイオ医薬品の研究・開発
② 企業結合の主な理由
当社グループは、これまで日・米・中の3か国にまたがる事業体制を推進してまいりました。特に、その柱の一つである医薬品事業においては、中国における効率の良い研究開発、製造販売体制を築き上げ、そこでの成果を世界の他地域に展開する戦略を推進してまいりましたが、本取引により、当社グループは、米国での臨床開発を、CBIO(現 Gyre)を通じて加速することが出来ます。
③ 取得日
2023年10月31日
④ 被取得企業の支配獲得方法
現物出資による株式取得及び優先株式の普通株式への転換
(2)取得対価
現時点では算定中であります。
(3)のれん、取得資産及び引受負債の額
現時点では確定しておりません。
(事業の譲受)
当社は、2023年9月17日開催の取締役会において、当社の連結子会社Berkeley Advanced Biomaterials Inc.の子会社Berkeley Biologics LLC (以下「BB」)が、Elutiaとの間で事業譲受に関する契約を締結することを決議し、同日付で事業譲受に関する契約を締結いたしました。さらに、同契約に基づき2023年11月9日に事業譲受が完了いたしました。
(注) BBは、上記事業譲受のために新設した会社です。
(1)事業譲受の概要
① 譲受企業の名称及びその事業の内容
譲受企業の名称 Elutia Inc.
事業の内容 オーソバイオロジクス製品の開発・商品化
② 事業譲受の理由
当社グループは、「患者の皆様に新たな希望を」をミッションに、医薬品事業及び医療機器(生体材料)事業を2つの柱として、日・米・中において事業を展開して参りました。その中で、生体材料事業は、当社の連結子会社であるBABが、米国を中心に事業を展開して参りました。今般、この生体材料事業を更に発展させるべく、Elutiaのオーソバイオロジクス事業の一部を譲り受けることにいたしました。
③ 事業譲受日
2023年11月9日
④ 事業譲受の法的形式
現金を対価とする事業譲受
(2)取得対価
現金 1,500万米ドル
なお、上記に加えて、Elutiaとの間で条件付対価に関する合意がされています。今後5年にわたり、更に最大 2,000万米ドルの条件付対価を、業績達成度合いに応じてElutiaに現金で支払いますが、条件付対価の事業譲受日の公正価値は、現時点では確定しておりません。
(3)のれん、取得資産及び引受負債の額
現時点では確定しておりません。