繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2019年3月31日)	当事業年度(2020年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税否認	10,090千円	7,437千円
繰延税金負債計	△2,150千円	△1,157千円
繰延税金資産の純額	122,999千円	122,837千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2020/07/03 15:00

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2019年3月31日)		当連結会計年度(2020年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税否認	10,182千円		10,939千円
計	△5,138千円		△1,157千円
繰延税金資産の純額	129,977千円		135,465千円

(注)1.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2020/07/03 15:00

#3 追加情報、財務諸表（連結）

(追加情報)
新型コロナウイルス感染症の影響に関して、現時点では、展示会・イベント開催の自粛要請や延期が発生し、受注案件のキャンセルや延期等の事態が生じており、今後も様々な影響が顕在化することが懸念されます。緊急事態宣言は2020年5月25日に解除されましたが、展示会やイベント等の開催制限・自粛等が社会的要請として引き続き求められることから、受注のキャンセルや延期といった状況は一定程度続くことが想定され、収束時期等を予想することは困難な状況にあります。当該影響が2021年3月期の一定期間にわたり継続するものと仮定し、繰延税金資産の回収可能性の検討を行っております。

2020/07/03 15:00