受取手形

有報情報

#1 受取手形、売掛金及び契約資産の金額の注記（連結）

※1 受取手形、売掛金及び契約資産のうち、顧客との契約から生じた債権及び契約資産の金額はそれぞれ次のとおりであります。

	前連結会計年度(2023年12月31日)	当連結会計年度(2024年12月31日)
受取手形	1,000千円	8,323千円
売掛金	2,501,023千円	2,973,258千円

2025/03/31 16:43

#2 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

② 財政状態の概要
当連結会計年度末における資産は、資産が79億1百万円(前連結会計年度末比2億34百万円増)となりました。これは、仕掛品が2億49百万円減少したものの、受取手形、売掛金及び契約資産が4億19百万円増加したこと等によるものです。
負債は、45億41百万円(前連結会計年度末比4億83百万円減)となりました。これは、長期借入金が4億26百万円、1年内返済予定の長期借入金が31百万円および短期借入金が10百万円減少したこと等によるものです。

2025/03/31 16:43

#3 金融商品関係、連結財務諸表（連結）

(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、当社グループの与信管理規程に従い、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、回収遅延債権については、個別に把握及び対応を行う体制としております。投資有価証券は、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動リスクに晒されておりますが、定期的に時価を把握し、明細表を作成する等の方法により管理しております。営業債務である買掛金は、ほぼ全てが2ヶ月以内の支払期日であります。短期借入金及び長期借入金(原則5年以内)は主に運転資金及び設備投資に係る資金調達であります。変動金利の借入金は、金利の変動リスクに晒されておりますが、借入残高の割合は低く、リスクはほとんどないと認識しております。なお、当連結会計年度末現在で、デリバティブ取引の利用残高はありません。
2.金融商品の時価等に関する事項

2025/03/31 16:43