有価証券報告書-第97期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(デリバティブ取引関係)
1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(2020年3月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(2021年3月31日)

区分	取引の種類	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超 (百万円)	時価 (百万円) (注)1	評価損益 (百万円)
市場取引以外の取引	為替予約取引 買建 ユーロ	159	―	△44	△44

(注)時価の算定方法は取引先金融機関から当該取引について提示された価格等に基づき算定しています。
(2) 金利関連
前連結会計年度(2020年3月31日)

区分	取引の種類	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超 (百万円)	時価 (百万円) (注)1	評価損益 (百万円)
市場取引以外の取引	金利スワップ取引 支払固定・受取変動	1,362	681	△48	△48

(注)1.時価の算定方法
取引先金融機関から当該取引について提示された価格等に基づき算定しています。
2.一部のデリバティブ取引において、ヘッジ会計の適用要件を充足しなくなったため、ヘッジ会計の中止として処理しています。
当連結会計年度(2021年3月31日)

区分	取引の種類	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超 (百万円)	時価 (百万円) (注)1	評価損益 (百万円)
市場取引以外の取引	金利スワップ取引 支払固定・受取変動	504	―	△13	△13

(注)1.時価の算定方法
取引先金融機関から当該取引について提示された価格等に基づき算定しています。
2.一部のデリバティブ取引において、ヘッジ会計の適用要件を充足しなくなったため、ヘッジ会計の中止として処理しています。
2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(2020年3月31日)

ヘッジ会計 の方法	取引の種類	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超 (百万円)	時価 (百万円) (注)
原則的処理方法	為替予約取引
	売建	売掛金
	米ドル		8,135	817	△288
	その他		292	―	△2
	買建	支払手形及び
	米ドル	買掛金	29,882	2,262	509
	その他		4,461	2,198	△159
	豪ドル	在外子会社持分 への投資	130,995	―	△9,642

(注)時価の算定方法は取引先金融機関から当該取引について提示された価格等に基づき算定しています。

ヘッジ会計 の方法	取引の種類	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超 (百万円)	時価 (百万円)
為替予約等の	為替予約取引
振当処理	売建	売掛金
	米ドル		102	―
	その他		24	―
					(注)
	買建	支払手形及び
	米ドル	買掛金	534	―
	その他		―	―

(注)為替予約等の振当処理されているものについては、ヘッジ対象とされている売掛金、支払手形及び買掛金と一体として処理されているため、その時価は当該ヘッジ対象の時価に含めて記載しています。また、時価の算定方法は先物為替相場によっています。
当連結会計年度(2021年3月31日)

ヘッジ会計 の方法	取引の種類	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超 (百万円)	時価 (百万円) (注)
原則的処理方法	為替予約取引
	売建	売掛金
	米ドル		8,771	1,553	963
	その他		2,812	―	1
	買建	支払手形及び
	米ドル	買掛金	13,478	1,307	280
	その他		14,337	6,984	307

(注)時価の算定方法は取引先金融機関から当該取引について提示された価格等に基づき算定しています。

ヘッジ会計 の方法	取引の種類	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超 (百万円)	時価 (百万円)
為替予約等の	為替予約取引
振当処理	売建	売掛金
	米ドル		113	―
	その他		23	―
					(注)
	買建	支払手形及び
	米ドル	買掛金	301	―
	その他		―	―

(注)為替予約等の振当処理されているものについては、ヘッジ対象とされている売掛金、支払手形及び買掛金と一体として処理されているため、その時価は当該ヘッジ対象の時価に含めて記載しています。また、時価の算定方法は先物為替相場によっています。
(2) 金利関連
前連結会計年度(2020年3月31日)

ヘッジ会計 の方法	取引の種類	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超 (百万円)	時価 (百万円)
原則的処理方法	金利スワップ取引 支払固定・受取変動	長期借入金	31,147	30,000	△1,867
金利スワップの 特例処理	金利スワップ取引 支払固定・受取変動	長期借入金	127,200	125,700	(注)

(注)金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しています。
当連結会計年度(2021年3月31日)

ヘッジ会計 の方法	取引の種類	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超 (百万円)	時価 (百万円)
原則的処理方法	金利スワップ取引 支払固定・受取変動	長期借入金	3,468	3,468	△55
金利スワップの 特例処理	金利スワップ取引 支払固定・受取変動	長期借入金	145,700	140,700	(注)

(注)金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しています。
(3) 金利通貨関連
前連結会計年度(2020年3月31日)

ヘッジ会計 の方法	取引の種類	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超 (百万円)	時価 (百万円)
金利通貨スワップの一体処理 (特例処理・振当処理)	金利通貨スワップ取引 支払固定・受取変動 支払円・受取米ドル	長期借入金	10,122	10,122	(注)

(注)金利通貨スワップの一体処理(特例処理・振当処理)によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しています。
当連結会計年度(2021年3月31日)

ヘッジ会計 の方法	取引の種類	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超 (百万円)	時価 (百万円)
金利通貨スワップの一体処理 (特例処理・振当処理)	金利通貨スワップ取引 支払固定・受取変動 支払円・受取米ドル	長期借入金	10,122	10,122	(注)

(注)金利通貨スワップの一体処理(特例処理・振当処理)によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しています。
(4) 商品関連
前連結会計年度(2020年3月31日)

ヘッジ会計 の方法	取引の種類	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超 (百万円)	時価 (百万円) (注)
原則的処理方法	商品スワップ取引 受取変動・支払固定	船舶燃料	1,636	195	△334
原則的処理方法	商品スワップ取引 受取変動・支払固定	ブレント原油	3,662	1,995	236

(注)時価の算定方法は取引先金融機関から当該取引について提示された価格等に基づき算定しています。
当連結会計年度(2021年3月31日)

ヘッジ会計 の方法	取引の種類	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超 (百万円)	時価 (百万円) (注)
原則的処理方法	商品スワップ取引 受取変動・支払固定	船舶燃料	2,242	279	164
原則的処理方法	商品スワップ取引 受取変動・支払固定	ブレント原油	11,346	8,122	△1,345
原則的処理方法	商品先物取引	電力	8,912	1,209	△559

(注)時価の算定方法は取引先金融機関から当該取引について提示された価格等に基づき算定しています。