繰延税金資産

有報情報

#1 事業等のリスク

当社グループは、海外販売について、国内販売とのバランスを考慮しながら、リスク分散に努めております。
ⅵ 繰延税金資産について
当社グループは、将来の課税所得に関する予測・仮定に基づき、繰延税金資産の回収可能性の判断を行っておりますが、将来の課税所得の予測・仮定が変更され、繰延税金資産の全部又は一部が回収できないと判断した場合、繰延税金資産は減額され、当社グループの財政状態及び経営成績に影響を及ぼす可能性があります。

2022/09/28 15:30

#2 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2021年6月30日)	当事業年度(2022年6月30日)
繰延税金資産
棚卸資産評価損	85百万円	49百万円
繰延税金負債合計	△0百万円	5百万円
繰延税金資産の純額	198百万円	154百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

2022/09/28 15:30

#3 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2021年6月30日)		当連結会計年度(2022年6月30日)
繰延税金資産
棚卸資産評価損	97	百万円	58	百万円
繰延税金負債合計	△15	百万円	△13	百万円
繰延税金資産の純額	228	百万円	195	百万円

(注)1.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2022/09/28 15:30

#4 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

の減損会計に関する会計上の見積りを会計処理に反映しております。
(3) 繰延税金資産の回収可能性
繰延税金資産 154百万円

2022/09/28 15:30

#5 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）

と仮定し、固定資産の減損会計に関する会計上の見積りを会計処理に反映しております。
③ 繰延税金資産の回収可能性
繰延税金資産 195百万円

2022/09/28 15:30