有価証券報告書-第36期(令和2年7月1日-令和3年6月30日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については短期的な預金等に限定し、銀行等金融機関からの借入により資金を調達しております。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。投資有価証券は、株式及び投資信託であり、市場価格および企業業績の変動リスクに晒されております。
営業債務である買掛金は、1年以内の支払期日であります。短期借入金は主に営業取引に係る資金調達であり長期借入金は主に設備投資にかかった調達資金であり、このうち一部は変動金利であるため金利の変動リスクに晒されております。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
①信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
当社は、与信管理規程に沿ってリスク低減を図っております。担当部署が主要な取引先の状況を定期的にモニタリングし、取引先ごとに期日及び残高を管理するとともに、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。連結子会社についても同様の管理をおこなっております。
②市場リスク(為替や金利等の変動リスク)の管理
投資有価証券については、定期的に時価や発行体(取引先企業)の財務状況等を把握しております。
③資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
当社は、各部署からの報告に基づき、財務部が適時に資金繰り計画を作成・更新し、流動性リスクを管理しております。
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2.参照)。
前連結会計年度(2020年6月30日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	2,151,364	2,151,364	-
(2)受取手形及び売掛金	1,219,691	1,219,691	-
(3)投資有価証券	16,941	16,941	-
(4)敷金及び保証金	457,239	377,259	△79,980
(5)貸付金	17,626	17,546	△79
資産計	3,862,863	3,782,803	△80,060
(1)買掛金	738,068	738,068	-
(2)短期借入金	161,061	161,061	-
(3) 長期借入金	1,320,990	1,311,265	△9,724
(4) リース債務	24,286	23,958	△327
負債計	2,244,406	2,234,354	△10,052

当連結会計年度(2021年6月30日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	2,603,072	2,603,072	-
(2)受取手形及び売掛金	2,211,815	2,211,815	-
(3)投資有価証券	16,866	16,866	-
(4)敷金及び保証金	463,397	383,042	△80,354
(5)貸付金	12,500	12,519	19
資産計	5,307,652	5,227,317	△80,335
(1)買掛金	1,437,118	1,437,118	-
(2)短期借入金	300,000	300,000	-
(3) 長期借入金	1,605,166	1,590,705	△14,461
(4) リース債務	10,030	9,905	△124
負債計	3,352,315	3,337,729	△14,586

(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3)投資有価証券
投資有価証券の時価については、株式については取引所の価格によっており、投資信託については公表されている基準価格によっております。
(4)敷金及び保証金
これらの時価は、返済期日までの期間及び信用リスクを加味した利率で割引いた現在価値により算定しております。
(5)貸付金
短期貸付金及び長期貸付金の時価については、元利金の合計額を同様の新規貸付を行った場合に想定される利率で割引いて算定する方法によっております。
負 債
(1)買掛金
短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(2)短期借入金
短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3)長期借入金(1年内返済予定の長期借入金を含む)
長期借入金の時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
(4)リース債務
リース債務の時価については、返済期日までの期間及び信用リスクを加味した利率で割り引いた現在価値により算定しております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

(単位:千円)

区分	前連結会計年度 (2020年6月30日)	当連結会計年度 (2021年6月30日)
非上場株式(関連会社株式)	59,449	99,919

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(3)投資有価証券」には含めておりません。
3.金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2020年6月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	2,151,364	-	-	-
受取手形及び売掛金	1,219,691	-	-	-
敷金及び保証金	-	-	-	457,239
貸付金	2,987	9,616	3,348	1,674
合計	3,374,043	9,616	3,348	458,913

当連結会計年度(2021年6月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	2,603,072	-	-	-
受取手形及び売掛金	2,211,815	-	-	-
敷金及び保証金	-	-	-	463,397
貸付金	1,869	6,278	3,348	1,004
合計	4,816,757	6,278	3,348	464,401

4.長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2020年6月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	161,061	-	-	-	-	-
長期借入金	231,724	346,882	234,271	119,112	88,481	300,516
リース債務	14,288	8,098	1,899	-	-	-
合計	407,075	354,980	236,171	119,112	88,481	300,516

当連結会計年度(2021年6月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	300,000	-	-	-	-	-
長期借入金	529,483	540,581	146,102	88,481	88,481	212,035
リース債務	8,112	1,917
合計	837,595	542,499	146,102	88,481	88,481	212,035