(税効果会計関係)
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繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
| (繰延税金資産) | | |
| 前事業年度(平成25年3月31日) | 当事業年度(平成26年3月31日) |
| (1) 流動資産 | | |
| 賞与引当金 | ―千円 | 16,390千円 |
| 繰越欠損金 | 71,990千円 | 14,177千円 |
| 繰延消費税 | 8,214千円 | 6,207千円 |
| 未払事業税 | ―千円 | 3,979千円 |
| 未払費用 | ―千円 | 2,966千円 |
| 税務上の繰延資産 | 4,156千円 | 2,729千円 |
| その他 | 4,065千円 | 1,171千円 |
| 固定資産償却超過額 | 8,885千円 | 530千円 |
| 解約違約金否認 | 9,576千円 | ―千円 |
| 資産除去債務 | 5,103千円 | ―千円 |
| 評価性引当額 | △111,730千円 | ―千円 |
| 計 | 262千円 | 48,151千円 |
| (2) 固定資産 | | |
| 繰越欠損金 | 283,477千円 | 218,376千円 |
| 繰延消費税 | 14,002千円 | 9,327千円 |
| 税務上の繰延資産 | 7,161千円 | 4,437千円 |
| 資産除去債務 | 2,487千円 | 2,502千円 |
| その他 | 547千円 | 463千円 |
| 評価性引当額 | △305,445千円 | △233,140千円 |
| 繰延税金負債(固定)との相殺 | △2,230千円 | △1,968千円 |
| 計 | ―千円 | ―千円 |
| 繰延税金資産合計 | 262千円 | 48,151千円 |
|
| (繰延税金負債) | | |
| 前事業年度(平成25年3月31日) | 当事業年度(平成26年3月31日) |
| (1) 流動負債 | | |
| 計 | ―千円 | ―千円 |
| (2) 固定負債 | | |
| 資産除去債務に係る資産計上額 | 2,492千円 | 2,216千円 |
| 繰延税金資産(固定)との相殺 | △2,230千円 | △1,968千円 |
| 計 | 262千円 | 248千円 |
| 繰延税金負債合計 | 262千円 | 248千円 |
|
| 差引:繰延税金資産の純額 | ―千円 | 47,903千円 |
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
