	前事業年度(2022年3月31日)	当事業年度(2023年3月31日)
(繰延税金資産)
未払事業税	38千円	838千円
繰延税金負債合計	△108,172千円	△114,690千円
繰延税金資産(負債)の純額	△27,624千円	23,046千円

2. 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2023/06/28 9:16

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1. 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳

	前連結会計年度(2022年3月31日)	当連結会計年度(2023年3月31日)
(繰延税金資産)
未払事業税	3,556千円	912千円
繰延税金負債合計	△630,030千円	△238,703千円
繰延税金資産(負債)の純額	△505,130千円	△50,745千円

(注)1.評価性引当額が78,042千円増加しております。この増加の主な内容は、当社において税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額を86,835千円認識したことに伴うものであります。

2023/06/28 9:16

#3 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

連結財務諸表「注記事項(重要な会計上の見積り)」に記載した内容と同一であります。
2.繰延税金資産の回収可能性
(1) 当事業年度の財務諸表に計上した金額

2023/06/28 9:16

#4 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）

主要な仮定である棚卸資産の販売価格や販売可能性の見積りには不確実性を伴うため、今後、市場動向の変動等によりこれらが低下した場合には評価損の追加計上が必要となり、翌連結会計年度の連結財務諸表に重要な影響を及ぼす可能性があります。
2.株式会社ショーエイコーポレーションの繰延税金資産の回収可能性
(1) 当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額

2023/06/28 9:16