#1 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）: (財政状態)
資産、負債及び純資産に関する事項
当中間連結会計期間末における資産合計は、8,353百万円となり、前連結会計年度末比210百万円の減少(前連結会計年度末比2.5%減)となりました。うち、流動資産は、4,650百万円となり、前連結会計年度末比354百万円の減少(同7.1%減)となりました。これは、現金及び預金が675百万円減少(同27.5%減)ならびに売掛金が296百万円増加(同30.2%増)したことが主因となっております。固定資産は、3,702百万円となり、前連結会計年度末比144百万円増加(同4.1%増)となりました。これは、投資有価証券が214百万円増加(同11.4%増)したことが主因となっております。
2025/12/15 10:25
#2 財務制限条項に関する注記: 当社は2023年2月22日にシンジケートローンの形態を貸出タームローンとして更新しております。当該貸出タームローン(前連結会計年度の1年内返済予定の長期借入金 400,000千円)に下記①及び②の財務制限条項が付されておりましたが、当中間連結会計期間に全額返済しております。当該条項は以下のとおりであります。
① 各年度の決算期の末日における連結貸借対照表の純資産の部の金額を、直前の決算期の末日または2022年4月期末日における連結貸借対照表の純資産の部の金額のいずれか大きい方の75%以上に維持すること。
② 各年度の決算期の末日における貸借対照表の純資産の部の金額を、直前の決算期の末日または2022年4月期末日における貸借対照表の純資産の部の金額のいずれか大きい方の75%以上に維持すること。
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