有価証券報告書-第21期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社は、資金運用については主に短期的な預金等としており、また、資金調達については調達計画に照らして、必要な資金を金融機関からの借入により調達する方針です。デリバティブ取引は行っておりません。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。
営業債務である買掛金はそのほとんどが1ヶ月以内の支払期日となっております。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
①信用リスク(取引先の契約不履行に係るリスク)の管理
当社は、与信管理規定に従い、役職者が日常的、定期的な取引先の情報の把握に努め、取引相手ごとの期日および残高管理を行うとともに、各部と連携し、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
②資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払を実行できなくなるリスク)の管理
当社は各部からの報告に基づきコーポレートマネジメント室が適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、手許流動性の維持等により流動性リスクを管理しております。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません。
前事業年度(2020年3月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	765,612	765,612	-
(2)売掛金	253,535	253,535	-
(3)敷金及び保証金	77,194	77,194	-
資産計	1,096,343	1,096,343	-
(1)買掛金	31,569	31,569	-
(2)未払金	18,163	18,163	-
(3)未払費用	13,455	13,455	-
(4)未払法人税等	8,894	8,894	-
(5)未払消費税等	9,195	9,195	-
負債計	81,277	81,277	-

当事業年度(2021年3月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	793,966	793,966	-
(2)売掛金	217,671	217,671	-
(3)敷金及び保証金	76,194	76,194	-
資産計	1,087,832	1,087,832	-
(1)買掛金	31,760	31,760	-
(2)未払金	12,339	12,339	-
(3)未払費用	13,313	13,313	-
(4)未払法人税等	4,903	4,903	-
(5)未払消費税等	7,961	7,961	-
負債計	70,279	70,279	-

(注)1.金融商品の時価の算定方法に関する事項
資産
(1)現金及び預金(2)売掛金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3)敷金及び保証金
この時価は、貸借期間の将来キャッシュ・フローをリスクフリーレートで割り引いた現在価値により算定しております。
負債
(1)買掛金(2)未払金(3)未払費用(4)未払法人税等(5)未払消費税等
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
(単位:千円)

区分	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
非上場株式	20,010	20,010

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから金融商品の時価等には含めておりません。
3.満期のある金銭債権については、全て1年以内に償還されるものとなっております。