有価証券報告書-第18期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社は、資金運用調達計画に照らして、必要な資金を金融機関からの借入により調達しております。また、デリバティブ取引は行っておりません。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。
営業債務である買掛金はそのほとんどが1ヶ月以内の支払期日となっております。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
①信用リスク(取引先の契約不履行に係るリスク)の管理
当社は、与信管理規定に従い、役職者が日常的、定期的な取引先の情報の把握に努め、取引相手ごとの期日および残高管理を行うとともに、各部と連携し、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
②資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払を実行できなくなるリスク)の管理
当社は各部からの報告に基づきコーポレートマネジメント室が適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、手許流動性の維持等により流動性リスクを管理しております。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません。
前事業年度(平成29年3月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	557,177	557,177	-
(2)売掛金	220,590	220,590	-
(3)敷金及び保証金	80,738	80,579	△159
資産計	858,505	858,346	△159
(1)買掛金	79,812	79,812	-
(2)未払金	8,137	8,137	-
(3)未払法人税等	8,586	8,586	-
(4)未払消費税等	9,535	9,535	-
(5)長期借入金	75,090	74,475	△614
負債計	181,160	180,545	△614

※1年内返済予定の長期借入金は、長期借入金に含めております。
当事業年度(平成30年3月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	572,787	572,787	-
(2)売掛金	281,003	281,003	-
(3)敷金及び保証金	79,238	79,165	△72
資産計	933,028	932,956	△72
(1)買掛金	63,051	63,051	-
(2)未払金	18,692	18,692	-
(3)未払法人税等	19,159	19,159	-
(4)未払消費税等	9,941	9,941	-
負債計	110,845	110,845	-

(注)1.金融商品の時価の算定方法に関する事項
資産
(1)現金及び預金(2)売掛金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3)敷金及び保証金
この時価は、貸借期間の将来キャッシュ・フローをリスクフリーレートで割り引いた現在価値により算定しております。
負債
(1)買掛金(2)未払金(3)未払法人税等(4)未払消費税等
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(5)長期借入金
長期借入金の時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
(単位:千円)

区分	前事業年度 (平成29年3月31日)	当事業年度 (平成30年3月31日)
非上場株式	10,000	25,014
関係会社株式	49,000	49,000

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから金融商品の時価等には含めておりません。
3.満期のある金銭債権については、全て1年以内に償還されるものとなっております。
4.長期借入金の決算日後の返済予定額
前事業年度(平成29年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
長期借入金	75,090	-	-	-	-	-

当事業年度(平成30年3月31日)
該当事項はありません。