有価証券報告書-第16期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に関する取組方針
当社は預金による資金運用を行ない、投機的な取引は行わない方針であります。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である未収入金、仮払金及び関係会社長期貸付金は、債務者の信用リスクに晒されておりま
す。
また、営業債務である未払費用及び未払法人税等は、1年以内の支払期日であり、流動性リスクに晒さ
れております。1年内返済予定未払金及び長期未払金については今後7年弱まで支払う債務であり、流動性リスクに晒されております。長期預り保証金は、ゴルフ会員権に付随する債権であり、退会を
希望される場合は返済する義務が発生いたします。
(3) 金融商品に関するリスク管理体制
①信用リスク管理
当社は、取引相手ごとに期日管理及び残高管理を行うとともに、財務状況等を把握し、財務状況等
の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
②流動性リスク管理
当社は、適時に資金繰計画を作成するなどの方法により流動性リスクを管理しております。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及び差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが困難なものは含まれておりません。
前事業年度(2019年3月31日)

	貸借対照表計上額(千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1) 現金及び預金 (2) 未収入金	5,495 91,110	5,495 91,110	- -
資産計	96,605	96,605	-
(3) 未払金 (4) 1年内返済予定長期未払金 (5) 長期未払金	32,000 2,400 9,700	32,000 2,383 9,255	- △16 △444
負債計	44,100	43,639	△460

当事業年度(2020年3月31日)

	貸借対照表計上額(千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1) 現金及び預金 (2) 未収入金	2,280 100,310	2,280 100,310	- -
資産計	102,590	102,590	-
(3) 未払金 (4) 1年内返済予定長期未払金 (5) 長期未払金	32,000 2,400 7,300	32,000 2,383 6,809	- △16 △490
負債計	41,700	41,193	506

(注)1.金融商品の時価の算定方法に関する事項
資産
(1)現金及び預金 (2)未収入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によってお
ります。
負債
(3)未払金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によってお
ります。
(4)1年内返済予定長期未払金 (5)長期未払金
これらの時価について、元金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割引いた現
在価値により算定しております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
前事業年度(2019年3月31日)

区分	貸借対照表計上額(千円)
(1) 関係会社長期貸付金 (2) 長期預り保証金	15,517 466,000

(1) 関係会社長期貸付金については、貸付期間が確定していないため、将来キャッシュフローを見積もる
ことができません。したがって、時価を把握することが極めて困難と認められるものであるため、時
価の表示をしておりません。
(2) 長期預り保証金については、市場価額がなく、かつ返済期間が確定していないため将来キャッシュフ
ローを見積もることができません。したがって、時価を把握することが極めて困難と認められるもの
であるため、時価の表示をしておりません。
当事業年度(2020年3月31日)

区分	貸借対照表計上額(千円)
(1) 関係会社長期貸付金 (2) 長期預り保証金	6,727 466,000

(1) 関係会社長期貸付金については、貸付期間が確定していないため、将来キャッシュフローを見積もる
ことができません。したがって、時価を把握することが極めて困難と認められるものであるため、時
価の表示をしておりません。
(2) 長期預り保証金については、市場価額がなく、かつ返済期間が確定していないため将来キャッシュフ
ローを見積もることができません。したがって、時価を把握することが極めて困難と認められるもの
であるため、時価の表示をしておりません。
3.金銭債権の決算日後の償還予定額
前事業年度(2019年3月31日)

区分	1年以内 (千円)
預金 未収入金	76 91,110

当事業年度(2020年3月31日)

区分	1年以内 (千円)
預金 未収入金	50 100,310