有価証券報告書-第49期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(金融商品関係)
1 金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に関する取組方針
当社は、資金運用及び調達方針として、資金運用管理規程に基づき計画的かつ効率的な運用と調達を実現し、財務費用の低減と財政基盤の強化を図ることを目的としております。
資金運用については、価格変動リスクのないものを中心として短期的な預金等に限定し、資金調達については、銀行等金融機関からの借入を中心として、多額の設備投資が生じた場合には、エクイティファイナンス等の直接金融の活用を図ってまいります。
(2)金融商品の内容及びリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金については、取引先の信用リスクに晒されております。このリスクに対して、当社では、取引先ごとの期日管理及び残高管理の徹底を行うとともに与信管理規程に基づき年1回与信限度額水準の見直しを行い、信用リスクの低減を図っております。
投資有価証券については、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動リスクに晒されておりますが、四半期ごとに時価の把握を行い、機動的に対応できる体制を整えております。
営業債務である支払手形及び買掛金については、全てが1年以内の支払期日であります。
借入金については、運転資金(主として短期)及び設備投資資金(長期)であり、支払金利の変動リスクに晒されておりますが、このうち長期借入金の金利変動リスクに対しては金利を固定化することによりリスク回避を行っております。
また、営業債務や借入金は、流動性リスクに晒されておりますが、当社では、月次資金繰表を作成した上で、日次で入出金の確認を行い、流動性リスクの軽減を図っております。
2 金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
前事業年度(平成28年3月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1)現金及び預金	2,302,435	2,302,435	-
(2)受取手形及び売掛金	2,785,425	2,785,425	-
(3)投資有価証券 その他有価証券	5,269	5,269	-
資産計	5,093,130	5,093,130	-
(4)支払手形及び買掛金	863,178	863,178	-
(5)短期借入金	400,000	400,000	-
(6)長期借入金 (1年内返済予定の長期借入金を含む)	1,230,044	1,235,220	5,176
(7)リース債務	13,425	13,408	△17
負債計	2,506,647	2,511,807	5,159

当事業年度(平成29年3月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1)現金及び預金	2,319,545	2,319,545	-
(2)受取手形及び売掛金	2,725,996	2,725,996	-
(3)投資有価証券 その他有価証券	7,576	7,576	-
資産計	5,053,117	5,053,118	-
(4)支払手形及び買掛金	852,918	852,918	-
(5)短期借入金	450,000	450,000	-
(6)長期借入金 (1年内返済予定の長期借入金を含む)	940,092	942,691	2,599
(7)リース債務	15,212	15,137	△74
負債計	2,258,222	2,260,747	2,524

(注1) 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資 産
(1)現金及び預金並びに(2)受取手形及び売掛金
これらはすべて短期で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3)投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっております。
また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記を参照ください。
負 債
(4)支払手形及び買掛金並びに(5)短期借入金
これらはすべて短期で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(6)長期借入金(1年内返済予定の長期借入金を含む)並びに(7)リース債務
これらについては、元利金の合計額を新規に同様の借入またはリース取引を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
デリバティブ取引
該当事項はありません。
(注2) 金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額
前事業年度(平成28年3月31日)

科目	1年以内(千円)
現金及び預金	2,302,435
受取手形及び売掛金	2,785,425
投資有価証券
満期保有目的の債券	-
その他有価証券のうち満期があるもの	-
合計	5,087,861

当事業年度(平成29年3月31日)

科目	1年以内(千円)
現金及び預金	2,319,545
受取手形及び売掛金	2,725,996
投資有価証券
満期保有目的の債券	-
その他有価証券のうち満期があるもの	-
合計	5,045,542

(注3) 長期借入金及びその他の有利子負債の決算日後の返済予定額
前事業年度(平成28年3月31日)

科目	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	400,000	-	-	-	-	-
長期借入金	289,952	439,952	239,952	239,952	20,236	-
リース債務	8,950	4,475	-	-	-	-
合計	698,902	444,427	239,952	239,952	20,236	-

当事業年度(平成29年3月31日)

科目	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	450,000	-	-	-	-	-
長期借入金	439,952	239,952	239,952	20,236	-	-
リース債務	6,801	2,147	2,147	2,147	1,968	-
合計	896,753	242,099	242,099	22,383	1,968	-

(注4) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価額がない場合には合理的に算定された価格が含まれております。
当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。