有価証券報告書-第43期(令和3年1月1日-令和3年12月31日)

(金融商品関係)
1 金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については安全性または流動性の高い金融資産で運用し、また、資金調達については自己資金又は銀行借入で賄う方針であります。デリバティブ取引は利用しておりません。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形及び売掛金、並びに電子記録債権は、顧客の信用リスクに晒されております。
有価証券及び投資有価証券は、主に債券及び業務上の関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動リスクがあります。
営業債務である支払手形及び買掛金、並びに電子記録債務は、すべて1年以内の支払期日であります。
短期借入金及び長期借入金は主に運転資金や土地等の購入に係る資金調達であります。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
当社は、与信管理規程等に従い、営業債権について、取引先ごとに期日及び残高を管理するとともに、取引先の信用状況を定期的に把握する体制としております。連結子会社についても、当社の与信管理規程等に準じて、同様の管理を行っております。
② 市場リスク(為替や金利等の変動リスク)の管理
有価証券及び投資有価証券については、定期的に時価や発行体(取引先企業)の財務状況等を把握し、市況や取引先企業との関係を勘案して保有状況を継続的に見直しております。
③ 資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
当社グループでは、当社において、連結子会社も含め支払計画を適時に作成・更新するとともに、手許流動性の維持などにより流動性リスクを管理しております。
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2 金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
前連結会計年度(2020年12月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1)現金及び預金	1,868,041	1,868,041	-
(2)受取手形及び売掛金	1,737,653	1,737,653	-
(3)電子記録債権	26,036	26,036	-
(4)有価証券及び投資有価証券
その他有価証券	338,157	338,157	-
資産計	3,969,890	3,969,890	-
(1)支払手形及び買掛金	304,908	304,908	-
(2)電子記録債務	380,342	380,342	-
(3)短期借入金	380,000	380,000	-
(4)長期借入金
(1年内返済予定の長期借入金含む)	162,770	162,564	△205
負債計	1,228,021	1,227,815	△205

当連結会計年度(2021年12月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1)現金及び預金	2,124,517	2,124,517	-
(2)受取手形及び売掛金	1,505,265	1,505,265	-
(3)電子記録債権	16,950	16,950	-
(4)有価証券及び投資有価証券
その他有価証券	244,069	244,069	-
資産計	3,890,802	3,890,802	-
(1)支払手形及び買掛金	166,061	166,061	-
(2)電子記録債務	251,492	251,492	-
(3)短期借入金	630,000	630,000	-
(4)長期借入金
(1年内返済予定の長期借入金含む)	329,290	329,134	△155
負債計	1,376,844	1,376,688	△155

(注1)金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)受取手形及び売掛金、並びに(3)電子記録債権
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(4)有価証券及び投資有価証券
その他有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格、債券は取引金融機関から提示された価格、投資信託については、公表されている基準価額によっております。
なお、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記をご参照ください。
負 債
(1)支払手形及び買掛金、(2)電子記録債務、並びに(3)短期借入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(4)長期借入金(1年内返済予定の長期借入金含む)
長期借入金の時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。なお、変動金利によるものは、短期間で市場金利を反映することから時価は帳簿価額と近似していると考えられるため、当該帳簿価額によっております。
(注2)金銭債権及び満期がある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2020年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	1,859,319	-	-	-
受取手形及び売掛金	1,737,653	-	-	-
電子記録債権	26,036	-	-	-
有価証券及び投資有価証券
その他有価証券のうち満期があるもの
(1)債券(国債・地方債等)	-	-	-	-
(2)債券(社債)	50,000	80,000	50,000	-
(3)その他	-	-	-	-
合計	3,673,009	80,000	50,000	-

当連結会計年度(2021年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	2,124,517	-	-	-
受取手形及び売掛金	1,505,265	-	-	-
電子記録債権	16,950	-	-	-
有価証券及び投資有価証券
その他有価証券のうち満期があるもの
(1)債券(国債・地方債等)	-	-	-	-
(2)債券(社債)	80,000	-	-	-
(3)その他	-	-	-	-
合計	3,726,733	-	-	-

(注3)長期借入金及び短期借入金の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2020年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	380,000	-	-	-	-	-
長期借入金	33,480	33,480	33,480	31,330	12,000	19,000
合計	413,480	33,480	33,480	31,330	12,000	19,000

当連結会計年度(2021年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	630,000	-	-	-	-	-
長期借入金	53,484	53,484	51,334	32,004	32,004	106,980
合計	683,484	53,484	51,334	32,004	32,004	106,980