法人税等

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

2. 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、税引前当期純損失を計上したため、注記を省略しております。

2015/03/25 16:44

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

2. 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度においては、税金等調整前当期純損失を計上したため、注記を省略しております。

2015/03/25 16:44

#3 金融商品関係、連結財務諸表（連結）

前連結会計年度(平成25年12月31日) (単位:千円)

	連結貸借対照表計上額	時 価	差 額
(2) 受取手形及び売掛金	273,120	273,120	-
(3) 未収還付法人税等	26,034	26,034	-
(4) 立替金	54,204	54,204	-
(10) 未払金	57,605	57,605	-
(11) 未払法人税等	13,131	13,131	-
(12) 社債	40,000	39,868	△131

当連結会計年度(平成26年12月31日) (単位:千円)

	連結貸借対照表計上額	時 価	差 額
(2) 受取手形及び売掛金	297,662	297,662	-
(3) 未収還付法人税等	45	45	-
(4) 立替金	20,301	20,301	-
(11) 未払金	100,594	100,594	-
(12) 未払法人税等	10,936	10,936	-
(13) 社債	20,000	19,955	△44

(注)1.金融商品の時価の算定方法

2015/03/25 16:44