流動資産

有報情報

#1 企業結合等関係、財務諸表（連結）

株式会社レスターエレクトロニクス

流動資産	90,339百万円
固定資産	3,039百万円
資産合計	93,378百万円
流動負債	70,353百万円
固定負債	730百万円
負債合計	71,083百万円

株式会社レスターコミュニケーションズ

流動資産	9,774百万円
固定資産	1,428百万円
資産合計	11,203百万円
流動負債	8,168百万円
固定負債	781百万円
負債合計	8,949百万円

株式会社バイテックエネスタ

2025/06/30 10:00

#2 企業結合等関係、連結財務諸表（連結）

6.企業結合日に受け入れた資産及び引き受けた負債の額並びにその主な内容

流動資産	3,687百万円
固定資産	73百万円
資産合計	3,761百万円
流動負債	1,184百万円
固定負債	39百万円
負債合計	1,223百万円

7.企業結合が当連結会計年度の開始の日に完了したと仮定した場合の当連結会計年度の連結損益計算書に及ぼす影響の概算額及びその算定方法
当該影響は軽微なため、記載を省略しております。

2025/06/30 10:00

#3 株式の取得により新たに連結子会社となった会社がある場合には、当該会社の資産及び負債の主な内訳（連結）

株式の取得により新たにAITジャパン株式会社を連結したことに伴う連結開始時の資産及び負債の内訳並びに株式の取得価額と取得のための支出(純額)との関係は次のとおりであります。

流動資産	2,691	百万円
固定資産	1,344	〃
流動負債	△887	〃
固定負債	△342	〃
非支配株主持分	△1,428	〃
株式の取得価額	1,378	百万円
現金及び現金同等物	△573	〃
差引:取得のための支出	805	百万円

株式の取得により新たに都築エンベデッドソリューションズ株式会社他3社を連結したことに伴う連結開始時の資産及び負債の内訳並びに株式の取得価額と取得のための支出(純額)との関係は次のとおりであります。

流動資産	20,799	百万円
固定資産	617	〃
のれん	123	〃
流動負債	△8,530	〃
固定負債	△848	〃
株式の取得価額	12,162	百万円
現金及び現金同等物	△3,619	〃
差引:取得のための支出	8,542	百万円

当連結会計年度(自 2024年4月1日 至 2025年3月31日)

2025/06/30 10:00

#4 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

a.財政状態
当連結会計年度末における総資産は、前連結会計年度末と比較して18,318百万円増加し、310,022百万円となりました。これは主に、商品及び製品が14,510百万円、その他の流動資産が6,642百万円減少したものの、売掛金が24,773百万円、繰延税金資産が5,846百万円及び現金及び預金が4,497百万円増加、貸倒引当金が7,079百万円減少したことによるものであります。
負債は、前連結会計年度末と比較して9,282百万円増加し、209,961百万円となりました。これは主に、短期借入金が44,454百万円減少したものの、長期借入金が32,991百万円、支払手形及び買掛金が15,878百万円、社債が10,000百万円増加したことによるものであります。

2025/06/30 10:00