	前連結会計年度(自 2020年10月1日至 2021年9月30日)	当連結会計年度(自 2021年10月1日至 2022年9月30日)
その他有価証券評価差額金
当期発生額	△2,592千円	△14,013千円
税効果額	795千円	1,570千円
その他有価証券評価差額金	△1,796千円	△12,443千円
繰延ヘッジ損益

2022/12/20 16:28

#2 税効果会計関係、財務諸表（連結）

繰延税金負債
返品資産	△16,228千円	△16,197千円
その他有価証券評価差額金	△19,823千円	△18,253千円
資産除去債務に対する除去費用	△3,391千円	△2,482千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

2022/12/20 16:28

#3 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2021年9月30日)		当連結会計年度(2022年9月30日)
返品資産	△16,228	千円	△16,197	千円
その他有価証券評価差額金	△19,823	千円	△18,253	千円
その他	△4,511	千円	△3,455	千円

(注)評価性引当額が43,074千円増加しております。この増加の主な内容は、連結子会社において税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額を37,011千円追加的に認識したことに伴うものであります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2022/12/20 16:28