有価証券報告書-第16期(平成26年7月1日-平成27年6月30日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社は、資金運用については短期的かつ安全性の高い預金等に限定する方針であります。
デリバティブ取引については行っておりません。
(2)金融商品の内容および当該金融商品にかかるリスク
売掛金については、取引先の信用リスクに晒されておりますが、短期的な決済期日のものであります。
未払金は、一部外貨建てのものがあり、為替の変動リスクに晒されておりますが、短期的な支払期日のものであります。
(3)金融商品にかかるリスク管理体制
① 信用リスク
売掛金については管理部門が取引先の状況をモニタリングし、財務状況の悪化等による回収懸念の早期把握や低減を図っております。
② 為替変動リスク
外貨建ての営業債務に関しては、資金計画の策定時期と実際の支払時期の間に生じる為替変動リスクをヘッジするため、為替相場および当社財務状況等を踏まえ、支払時期より前に外貨を調達することがあります。
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格のない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
(5)信用リスクの集中
当事業年度の決算日現在における売掛金の全額が、特定の取引先に対するものであります。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価およびこれらの差額については、次のとおりであります。
前事業年度(平成26年6月30日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	323,354	323,354	-
(2) 未収消費税等	12,380	12,380	-
(3) 敷金及び保証金	20,691	20,443	△247
資産計	356,426	356,178	△247
(1) 未払金	15,668	15,668	-
(2) 未払法人税等	8,313	8,313	-
(3) 預り金	1,910	1,910	-
負債計	25,892	25,892	-

当事業年度(平成27年6月30日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	885,355	885,355	-
(2) 売掛金	50,958	50,958	-
(3) 未収消費税等	9,645	9,645	-
資産計	945,959	945,959	-
(1) 未払金	20,936	20,936	-
(2) 未払法人税等	10,140	10,140	-
(3) 預り金	2,006	2,006	-
負債計	33,083	33,083	-

(注)1.金融商品の時価の算定方法
資 産
(1) 現金及び預金、(2)売掛金、(3) 未収消費税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
負 債
(1) 未払金、(2) 未払法人税等、(3) 預り金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
2.金銭債権の決算日後の償還予定額
前事業年度(平成26年6月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	323,354	-	-	-
未収消費税等	12,380	-	-	-

敷金及び保証金20,691千円については、返還期日を明確に把握できないため、償還予定額には含めておりません。
当事業年度(平成27年6月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	885,355	-	-	-
売掛金	50,958	-	-	-
未収消費税等	9,645	-	-	-