転換社債型新株予約権付社債

有報情報

#1 事業等のリスク

当社は、当社取締役、監査役、従業員および社外協力者等の業績向上に対する意欲や士気を高め、また優秀な人材を確保する観点から、ストック・オプション制度を導入しており、旧商法第280条ノ20、旧商法第280条ノ21および旧商法第280条ノ27の規定、ならびに、会社法第236条、第238条および第239条の規定に基づき、株主総会の決議において承認を受け、新株予約権を取締役、監査役、従業員および社外協力者に対して付与しております。
また、資金調達を目的として、会社法第236条、第238条および第239条の規定に基づく新株予約権および転換社債型新株予約権付社債を発行しております。
当事業年度末現在における当社の発行済株式総数は3,736,500株ですが、これに対して、上記の新株予約権が将来行使された場合の新株(以下「潜在株式」といいます。)発行予定株数の合計は980,600株と、発行済株式総数の26.2%であります。

2014/09/26 15:53

#2 新株予約権等に関する注記

(注)1.第9回新株予約権の当事業年度増加は新株予約権の発行によるものであります。
2.第1回転換社債型新株予約権付社債に係る新株予約権の当事業年度増加は新株予約権の発行によるものであり、当事業年度減少は新株予約権の行使によるものであります。

2014/09/26 15:53

#3 新株予約権等の状況（連結）

調整後行使価額=	既発行株式数×調整前行使価額+新発行株式数×1株当たり払込金額
	既発行株式数+新発行株式数

6.平成24年8月10日開催の取締役会決議に基づき、第三者割当により第8回新株予約権を発行したことに伴い、上記5.の算定式により、行使価額は3,000円から2,494円へと調整されました。
7.平成25年11月14日開催の取締役会決議に基づき、第三者割当により第9回新株予約権および第1回転換社債型新株予約権付社債を発行したことに伴い、上記5.の算定式により、行使価額は2,494円から2,211円へと調整されました。
② 会社法に基づき発行した新株予約権は次のとおりです。

2014/09/26 15:53

#4 業績等の概要

③ 財務活動によるキャッシュ・フロー
財務活動によるキャッシュ・フローは、転換社債型新株予約権付社債の発行および新株予約権の発行等による収入により、109,644千円の増加(前年同期377,189千円の増加)となりました。
これらに加え、外貨建預金について現金及び現金同等物に係る換算差額2,606千円を計上した結果、当事業年度末の現金及び現金同等物は、前事業年度末と比べ139,755千円減少し、323,354千円となりました。

2014/09/26 15:53

#5 社債明細表、財務諸表（連結）

2.本転換社債型新株予約権1個の行使に際して出資される財産の価額は、各本社債の金額と同額とします。
3.上記転換社債型新株予約権付社債と同時に募集しかつ同時に割り当てた新株予約権に関する記載は次のとおりであります。

2014/09/26 15:53

#6 継続企業の前提に関する事項、財務諸表（連結）

(2)資金調達
当社は、資金調達を目的として、平成25年11月14日開催の取締役会において第1回無担保転換社債型新株予約権付社債および第9回新株予約権の発行を決議し、平成25年12月2日にそれぞれ発行を実施しております。
この未行使残高は、当事業年度末現在837百万円です。

2014/09/26 15:53

#7 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析

投資活動によるキャッシュ・フローは、1,623千円の減少(前年同期459千円の増加)となりました。
財務活動によるキャッシュ・フローは、転換社債型新株予約権付社債の発行および新株予約権の発行等による収入により、109,644千円の増加(前年同期377,189千円の増加)となりました。
これらに加え、外貨建預金について現金及び現金同等物に係る換算差額2,606千円を計上した結果、当事業年度末の現金及び現金同等物は、前事業年度末と比べ139,755千円減少し、323,354千円となりました。

2014/09/26 15:53

#8 重要な後発事象、財務諸表（連結）

(重要な後発事象)
1.転換社債型新株予約権付社債の権利行使
平成26年7月1日から平成26年9月8日までの間にマイルストーン・キャピタル・マネジメント株式会社が保有する第1回転換社債型新株予約権付社債について権利行使がありました。当該転換社債型新株予約権付社債の権利行使の概要は以下のとおりであります。

2014/09/26 15:53

#9 金融商品関係、財務諸表（連結）

2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
転換社債型新株予約権付社債(貸借対照表上の金額 36,645千円)は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、時価開示の対象としておりません。
3.金銭債権の決算日後の償還予定額

2014/09/26 15:53

#10 １株当たり情報、財務諸表（連結）

(2)1株当たり当期純損失金額

項目	前事業年度(自 平成24年7月1日至 平成25年6月30日)	当事業年度(自 平成25年7月1日至 平成26年6月30日)
期中平均株式数(株)	3,234,700	3,708,666
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後1株当たり当期純利益の算定に含めなかった潜在株式の概要	新株予約権6種類(潜在株式数1,093,800株)。なお、新株予約権の概要は、「第4 提出会社の状況 1.株式等の状況 (2)新株予約権等の状況」に記載のとおりであります。	新株予約権5種類および転換社債型新株予約権付社債1種類(潜在株式数1,213,100株)。なお、新株予約権の概要は、「第4 提出会社の状況 1.株式等の状況 (2)新株予約権等の状況」に記載のとおりであります。

2014/09/26 15:53