#1 事業等のリスク: 当社グループは、3期連続して親会社株主に帰属する当期純損失を計上し、当連結会計年度においては371,780千円の減損損失を計上して純資産が大きく減少するなど、継続企業の前提に関する重要な疑義を生じさせるような事象又は状況が存在していると認識しております。
当社といたしましては、「7.財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析 (6) 事業等のリスクに記載した重要事象等を解消するための対応策」に記載している諸施策を実施し収益力の回復と経営基盤の強化に努めてまいります。また、当連結会計年度及び過去2期いずれも営業利益及び営業活動によるキャッシュ・フローは黒字であり、当該対応策により今後も継続して営業キャッシュ・フローの黒字を確保することで、主要取引銀行等の支援体制も維持できることから、継続企業の前提に関する重要な不確実性は認められないものと判断しております。
2018/03/28 15:30
#2 業績等の概要: 当連結会計年度末における現金及び現金同等物(以下「資金」という)の残高は、仕入債務の増加、受取補償金の受入や、売上債権の減少などにより営業キャッシュ・フローは増加、一方で無形固定資産の取得による支出などにより投資活動によるキャッシュ・フローは減少、財務キャッシュ・フローについても長期借入金の返済などにより減少しました。結果、前連結会計年度末に比べて42,731千円増加し、622,541千円となりました。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
営業活動の結果増加した資金は165,443千円(前期比265,269千円の収入の減少)となりました。これは、仕入債務の増加による増加額84,311千円や損害賠償金16,424千円、受取補償金29,544千円の受入れなどによるものです。なお前期に南三陸BIO施設の補助金収入受入があったことにより前期と比べ収入は減少となりました。
2018/03/28 15:30
#3 表示方法の変更、連結財務諸表（連結）: (連結キャッシュ・フロー計算書)
前連結会計年度において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「その他」に含めていた「為替差損益」は、金額的重要性が増したため、当連結会計年度より独立掲記することとしました。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前連結会計年度の連結キャッシュ・フロー計算書において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「その他」に表示していた△88,857千円は、「為替差損益」2,799千円、「その他」△91,656千円として組み替えております。
2018/03/28 15:30
#4 重要事象等、事業等のリスク（連結）: 続企業の前提に関する重要事象等について
当社グループは、3期連続して親会社株主に帰属する当期純損失を計上し、当連結会計年度においては371,780千円の減損損失を計上して純資産が大きく減少するなど、継続企業の前提に関する重要な疑義を生じさせるような事象又は状況が存在していると認識しております。
当社といたしましては、「7.財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析 (6) 事業等のリスクに記載した重要事象等を解消するための対応策」に記載している諸施策を実施し収益力の回復と経営基盤の強化に努めてまいります。また、当連結会計年度及び過去2期いずれも営業利益及び営業活動によるキャッシュ・フローは黒字であり、当該対応策により今後も継続して営業キャッシュ・フローの黒字を確保することで、主要取引銀行等の支援体制も維持できることから、継続企業の前提に関する重要な不確実性は認められないものと判断しております。2018/03/28 15:30