繰延税金資産

有報情報

#1 事業等のリスク

・株価や金利の変動にともない、保有有価証券に大きな評価損が発生する場合
・将来の課税所得の見積もりによって、繰延税金資産が大きく減額される場合
・自己資本比率基準や算定方法が変更される場合

2021/06/29 15:17

#2 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産の発生の主な原因別の内訳

		前事業年度(令和2年3月31日)	当事業年度(令和3年3月31日)
	繰延税金資産
	減価償却費	4百万円	3百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

2021/06/29 15:17

#3 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

		前連結会計年度(令和2年3月31日)	当連結会計年度(令和3年3月31日)
	繰延税金資産
	税務上の繰越欠損金	-百万円	33百万円
	繰延税金負債合計	△4,397	△9,845
	繰延税金資産(負債)の純額	1,046百万円	△4,834百万円

2.連結財務諸表提出会社の法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

2021/06/29 15:17