流動資産

有報情報

#1 企業結合等関係、連結財務諸表（連結）

(6) 企業結合日に受け入れた資産及び引き受けた負債の額並びにその主な内訳

流動資産	260,322千円
固定資産	122,252千円
資産合計	382,574千円
流動負債	79,028千円
固定負債	89,476千円
負債合計	168,504千円

(7) 企業結合が連結会計年度の開始の日に完了したと仮定した場合の当連結会計年度の連結損益計算書に及ぼす影響の概算額及びその算定方法

2026/06/26 16:00

#2 株式の取得により新たに連結子会社となった会社がある場合には、当該会社の資産及び負債の主な内訳（連結）

株式の取得により新たにユニバースケープ株式会社を連結したことに伴う連結開始時の資産及び負債の内訳並びに当該株式の取得価額と取得のための支出(純額)との関係は次のとおりであります。

流動資産	260,322	千円
固定資産	122,252
のれん	195,930
流動負債	△79,028
固定負債	△89,476
株式の取得価額	410,000
現金及び現金同等物	△192,240
差引:取得のための支出	217,759

株式の追加取得により新たにCOLLABORATION AND COMMUNICATION TECHNOLOGIES PRIVATE LIMITEDを連結したことに伴う連結開始時の資産及び負債の内訳並びに当該株式の取得価額と取得のための支出(純額)との関係は次のとおりであります。

流動資産	627,624	千円
固定資産	16,109
のれん	304,861
流動負債	△603,125
固定負債	△3,864
為替換算調整勘定	△8,082
支配獲得までの持分法評価額	△17,378
段階取得に係る差益	△144,181
株式の取得価額	171,964
現金及び現金同等物	△64,201
株式の取得価額に含まれる未払金	△43,307
差引:取得のための支出	64,455

2026/06/26 16:00

#3 株式の売却により連結子会社でなくなった会社がある場合には、当該会社の資産及び負債の主な内訳（連結）

株式の売却により、株式会社アド・サイエンスが連結子会社でなくなったことに伴う売却時の資産及び負債の内訳並びに当該株式の売却価額と売却による収入は次のとおりであります。

流動資産	498,387	千円
固定資産	34,686
流動負債	△79,178
固定負債	-
その他有価証券評価差額	83
未実現損益	4,881
株式売却手数料	46,000
株式の売却益	495,139
株式の売却価額	1,000,000
株式売却手数料	46,000
現金及び現金同等物	△323,566
差引:売却による収入	630,433

2026/06/26 16:00

#4 現金及び現金同等物を対価とする事業の譲受け若しくは譲渡又は合併等を行った場合には、当該事業の譲受け若しくは譲渡又は合併等により増加又は減少した資産及び負債の主な内訳（連結）

株式会社ブイキューブの緊急対策とフィールドワークの専門領域に特化したDX支援を行うプロフェッショナルワーク事業の事業譲受により取得した資産及び負債の内訳並びに事業の譲受価額と事業譲受による支出(純額)との関係は次のとおりであります。

流動資産	56,409	千円
固定資産	547,693
のれん	126,979
流動負債	△115,196
固定負債	△25,615
事業の譲受価額	590,270
現金及び現金同等物	-
差引:事業譲受による支出	590,270

当連結会計年度(自 2025年4月1日 至 2026年3月31日)
該当事項はありません。

2026/06/26 16:00

#5 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

当連結会計年度末における総資産は39,412百万円となり、前連結会計年度末に比べ2,015百万円増加いたしました。
流動資産は30,731百万円となり、前連結会計年度末に比べ2,333百万円増加いたしました。これは主に原材料及び貯蔵品が537百万円減少した一方で、現金及び預金が1,249百万円、受取手形、売掛金及び契約資産が973百万円、電子記録債権が180百万円、商品及び製品が73百万円、仕掛品が89百万円増加したことによるものであります。固定資産は8,680百万円となり、前連結会計年度末に比べ318百万円減少いたしました。これは主に有形固定資産が204百万円、投資その他の資産が116百万円減少したことによるものであります。
流動負債は23,562百万円となり、前連結会計年度末に比べ1,001百万円増加いたしました。これは主に電子記録債務が356百万円、短期借入金が1,457百万円、1年内返済予定の長期借入金が490百万円減少した一方で、支払手形及び買掛金が1,230百万円、未払法人税等が457百万円、賞与引当金が82百万円増加したことによるものであります。固定負債は3,572百万円となり、前連結会計年度末に比べ1,165百万円減少いたしました。これは主に長期借入金が1,002百万円、リース債務が59百万円、繰延税金負債が114百万円減少したことによるものであります。

2026/06/26 16:00