SOMPO HD（8630）の繰延税金資産の推移 - 全期間

【期間】

1Q
通期
全期間

連結

2010年12月31日: 2313億7300万
2011年3月31日 +11.93%: 2589億6600万
2011年6月30日 +0.65%: 2606億5600万
2011年12月31日 +14.75%: 2991億1400万
2012年3月31日 -22.34%: 2322億8500万
2012年6月30日 +14.55%: 2660億7300万
2012年12月31日 -16.25%: 2228億2700万
2013年3月31日 -51.56%: 1079億3800万
2013年6月30日 -4.45%: 1031億3100万
2013年12月31日 -62.49%: 386億8500万
2014年3月31日 +63.1%: 630億9500万
2014年6月30日 -41.23%: 370億7800万
2014年9月30日 -55.27%: 165億8600万
2014年12月31日 -47.12%: 87億7000万
2015年3月31日 +31.81%: 115億6000万
2015年6月30日 +15.4%: 133億4000万
2015年9月30日 +2.83%: 137億1800万
2015年12月31日 -15.27%: 116億2300万
2016年3月31日 -25.67%: 86億3900万
2016年6月30日 -9.26%: 78億3900万
2016年9月30日 +0.11%: 78億4800万
2016年12月31日 +44.18%: 113億1500万
2017年3月31日 +51.96%: 171億9400万
2017年6月30日 +0.81%: 173億3300万
2017年9月30日 +59.55%: 276億5400万
2017年12月31日 -5.44%: 261億4900万
2018年3月31日 -14.67%: 223億1200万
2018年6月30日 -9.47%: 201億9900万
2018年9月30日 +17.37%: 237億800万
2018年12月31日 -8%: 218億1100万
2019年3月31日 -28.19%: 156億6300万

有報情報

#1 注記事項－初度適用、連結財務諸表（IFRS）（連結）

日本基準においては、保険業法に基づいて「価格変動準備金」を計上しておりましたが、IFRSにおいては負債の認識要件を満たしていないため計上しておりません。
(21) 繰延税金資産および繰延税金負債
日本基準からIFRSへの調整に伴い発生した一時差異に対して、「繰延税金資産」および「繰延税金負債」を計上しており、調整額は関連する取引に応じて利益剰余金またはその他の資本の構成要素として計上しております。これらの一時差異は、主に保険契約および金融商品に係る「認識および測定の差異」によるものであります。

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#2 注記事項－法人所得税、連結財務諸表（IFRS）（連結）

18.法人所得税
(1) 繰延税金資産および繰延税金負債の内訳
繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の調整表は、次のとおりであります。

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#3 注記事項－重要性がある会計方針、連結財務諸表（IFRS）（連結）

取得日において識別可能な資産および負債は、以下を除き、取得日における公正価値で測定しております。
・繰延税金資産または繰延税金負債および従業員給付契約に関連する負債または資産は、それぞれIAS第12号「法人所得税」(以下「IAS第12号」といいます。)およびIAS第19号「従業員給付」に従って認識し測定しております。
・株式報酬に関連する負債は、IFRS第2号「株式に基づく報酬」に従って認識し、測定しております。

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#4 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

		(単位:百万円)
	前事業年度(2024年3月31日)	当事業年度(2025年3月31日)
繰延税金資産
関係会社株式評価損	7,127	12,923

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

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#5 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

① 要約連結貸借対照表(日本基準)

		(単位:百万円)
退職給付に係る資産	433	687
繰延税金資産	85,110	109,478
貸倒引当金	△2,913	△2,921

② 要約連結損益計算書および要約連結包括利益計算書(日本基準)
要約連結損益計算書

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#6 連結財政状態計算書（IFRS）（連結）

①【連結財政状態計算書】

(単位:百万円)
退職給付に係る資産	19	223	418	687
繰延税金資産	18	36,657	83,096	81,919
その他の資産	12	651,257	672,020	769,576

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