	前連結会計年度(自 2022年5月1日至 2023年4月30日)	当連結会計年度(自 2023年5月1日至 2024年4月30日)
その他有価証券評価差額金
当期発生額	13,693千円	29,844千円
税効果額	△4,193千円	△9,138千円
その他有価証券評価差額金	9,500千円	20,706千円
為替換算調整勘定

2024/07/25 16:00

#2 税効果会計関係、財務諸表（連結）

1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2023年4月30日)	当事業年度(2024年4月30日)
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△6,747千円	△15,886千円
前払年金費用	△19,430千円	△24,990千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

2024/07/25 16:00

#3 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2023年4月30日)	当連結会計年度(2024年4月30日)
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△6,747千円	△15,886千円
海外子会社の留保利益	△24,383千円	△19,644千円

(注) 1 評価性引当額が22,313千円増加しております。この増加の主な内容は、連結子会社阿茲阿斯(大連)紡織服飾有限公司において「退職給付に係る負債」に係る評価性引当額を8,945千円、連結子会社大連保税区日里貿易有限公司において「税務上の繰越欠損金」に係る評価性引当額を7,740千円追加的に認識したことに伴うものであります。
2 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2024/07/25 16:00