有価証券報告書-第18期(2023/01/01-2023/12/31)

26.非連結のストラクチャード・エンティティ
ストラクチャード・エンティティに対する支配の判断については、注記「2.作成の基礎(3)重要な会計上の見積りと判断」に記載しております。
当社は、非連結のストラクチャード・エンティティに該当するエンティティに対して投資を行っております。
これらのファンドは、クローズド・エンドの組合形態により、投資による資本増価及び投資収益の獲得を目的として、投資先企業への投資を行っております。
当社グループは、当該ファンドの管理・運用を実施するとともに、無限責任組合員としての出資を行っております。また、これらのファンドは、出資者へのキャピタル・コールにより新たな出資を受ける権利を有しております。
非連結のストラクチャード・エンティティの運用総資産残高は、前連結会計年度及び当連結会計年度において、それぞれ412,237,221千円及び580,151,487千円です。
非連結のストラクチャード・エンティティに関連して連結財政状態計算書上に認識した資産及び負債の表示科目、帳簿価額及び最大損失額は以下のとおりであります。なお最大損失額は、ポートフォリオへの投資については、当社グループが出資する投資金額及び未履行のキャピタル・コールの金額で構成され、営業債権及びその他の債権(立替金を含む)については、帳簿価額に限定されております。また、当社グループが間接的に出資を行っている非連結のストラクチャード・エンティティに関する残高を含めております。当社グループは、契約上の義務なしに、非連結のストラクチャード・エンティティに対して財務的支援又はその他の重要な支援を提供したことはなく、提供する意図もありません。
前連結会計年度(2022年12月31日)

連結財政状態計算書科目	帳簿価額			未履行の キャピタル ・コール	最大損失額
	資産	負債	純額
	千円	千円	千円	千円	千円
ポートフォリオへの投資	1,273,008	-	1,273,008	302,441	1,575,449
営業債権及びその他の債権	29,595	-	29,595	-	29,595
前受金	-	1,000,106	1,000,106	-	-

当連結会計年度(2023年12月31日)

連結財政状態計算書科目	帳簿価額			未履行の キャピタル ・コール	最大損失額
	資産	負債	純額
	千円	千円	千円	千円	千円
ポートフォリオへの投資	1,383,838	-	1,383,838	177,832	1,561,670
営業債権及びその他の債権	99,528	-	99,528	-	99,528
前受金	-	609,525	609,525	-	-

当社グループが前連結会計年度及び当連結会計年度にこれらのストラクチャード・エンティティから得た管理報酬の金額は、それぞれ3,795,906千円、3,735,321千円であります。
当社グループが当連結会計年度にこれらのストラクチャード・エンティティから得たキャリードインタレストの金額は、3,254,459千円であります。前連結会計年度においては該当ありません。
また、すべての顧客から得た管理報酬及びキャリードインタレストの金額については、注記「13.収益」に記載のとおりであります。