有価証券報告書-第30期(平成26年1月1日-平成26年12月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社は、資金調達については、事業計画に基づき必要な運転資金を、その資金の性格に応じて最適な方法により調達する方針であります。なお、デリバティブ取引や投機的な取引は行わない方針であり、今後、リスク回避のためにデリバティブ取引を行う必要が生じた場合には、規程等の整備を行った上で実行する方針であります。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形及び売掛金等は、顧客の信用リスクに晒されております。また、投資有価証券は、上場株式であるため、市場価格の変動リスクに晒されております。なお、外貨建ての債券はありません。
営業債務である支払手形及び買掛金等はすべて1年以内の支払期日であります。また、支払手形及び買掛金等は、流動性リスクに晒されております。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
当社は、債権管理規程及び与信管理規程に従い、営業債権について管理部が取引先等の状況を定期的にモニタリングするとともに、取引相手ごとに期日及び残高を管理し、病院ソリューション部と連携することで回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
② 市場リスク(為替や金利等の変動リスク)の管理
外貨建ての営業債権はありません。また、固定金利による調達により金利の変動リスクを回避しております。
③ 資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
当社は、管理部が月次に資金繰状況を管理するとともに、手許流動性の維持などにより流動性リスクを管理しております。
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織込んでいるため、異なる前提条件を採用することにより、当該価額が変動することもあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものはありません。
前事業年度(平成25年12月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1)現金及び預金	782,374	782,374	-
(2)受取手形	-	-	-
(3)売掛金	824,986	824,986	-
(4)未収入金	24,213	24,213	-
(5)投資有価証券	11,050	11,050	-
(6)敷金	59,008	58,480	△528
資産計	1,701,632	1,701,104	△528
(1)支払手形	3,525	3,525	-
(2)買掛金	44,927	44,927	-
(3)未払金	35,217	35,217	-
(4)未払法人税等	170,485	170,485	-
(5)未払消費税等	30,202	30,202	-
(6)預り金	18,703	18,703	-
負債計	303,061	303,061	-

当事業年度(平成26年12月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1)現金及び預金	1,690,408	1,690,408	-
(2)受取手形	2,993	2,993	-
(3)売掛金	577,502	577,502	-
(4)未収入金	15,157	15,157	-
(5)投資有価証券	12,700	12,700	-
(6)敷金	56,539	56,554	14
資産計	2,355,300	2,355,315	14
(1)支払手形	-	-	-
(2)買掛金	44,517	44,517	-
(3)未払金	58,749	58,749	-
(4)未払法人税等	237,969	237,969	-
(5)未払消費税等	72,061	72,061	-
(6)預り金	20,822	20,822	-
負債計	434,120	434,120	-

(注)1.金融商品の時価の算定方法
資 産
(1)現金及び預金、(2)受取手形、(3)売掛金及び(4)未収入金
これらは、すべて短期間で決済されるため時価は帳簿価額に近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(5)投資有価証券
投資有価証券は、取引所の価格によっております。また、有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照ください。
(6)敷金
敷金の時価については、回収時期を合理的に見積もった期間に応じたリスクフリーレートで、回収予定額を割引いた現在価値により算定しております。
負 債
(1)支払手形、(2)買掛金、(3)未払金、(4)未払法人税等、(5)未払消費税等及び(6)預り金
これらは、すべて短期間で決済されるため時価は帳簿価額に近似していることから、当該帳簿価額によっております。
2.金銭債権の決算日後の償還予定額
前事業年度(平成25年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	782,374	-	-	-
売掛金	824,986	-	-	-
未収入金	24,213	-	-	-
敷金	108	58,900	-	-
合計	1,631,682	58,900	-	-

当事業年度(平成26年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	1,690,408	-	-	-
受取手形	2,993	-	-	-
売掛金	577,502	-	-	-
未収入金	15,157	-	-	-
敷金	8,516	48,022	-	-
合計	2,294,577	48,022	-	-