有価証券報告書-第13期(平成26年4月1日-平成27年3月31日)

(金融商品関係)
1 金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社は、一時的な余剰資金については安全性の高い金融資産で運用し、また、短期的な運転資金を銀行借入や関係会社借入により調達しております。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である売掛金、未収入金は、顧客及びクレジット会社の信用リスクに晒されております。営業債務である、買掛金、未払金は1年以内の支払期日であります。
借入金は、主に運転資金の調達を目的としたものであります。これらは、変動金利であるため、金利の変動リスクに晒されております。
(3) 金融商品に対するリスク管理
① 信用リスクの管理
当社は、顧客及びクレジット会社に係る売掛金、未収入金の期日管理及び残高管理を行うとともに、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
② 流動性リスクの管理
当社は適時に資金繰り計画を作成するなどの方法により流動性リスクを管理しております。
2 金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません。((注)2を参照ください。)
前事業年度(平成26年3月31日)
(単位:千円)

	貸借対照表計上額	時価	差額
(1) 現金及び預金	180,392	180,392	―
(2) 売掛金	25,158	25,158	―
(3) 未収入金	25,696	25,696	―
(4) 関係会社短期預け金	120,000	120,000	―
資産計	351,247	351,247	―
(1) 買掛金	1,419	1,419	―
(2) 未払金	67,844	67,844	―
(3) 未払法人税等	5,174	5,174	―
負債計	74,437	74,437	―

当事業年度(平成27年3月31日)
(単位:千円)

	貸借対照表計上額	時価	差額
(1) 現金及び預金	182,245	182,245	―
(2) 売掛金	25,037	25,037	―
(3) 未収入金	5,692	5,692	―
(4) 関係会社短期預け金	450,000	450,000	―
資産計	662,975	662,975	―
(1) 買掛金	1,242	1,242	―
(2) 未払金	38,409	38,409	―
(3) 未払法人税等	5,174	5,174	―
(4) 未払消費税等	23,285	23,285	―
負債計	68,111	68,111	―

(注) 1 金融商品の時価の算定方法
資産
(1) 現金及び預金、(2)売掛金、(3)未収入金、(4)関係会社短期預け金
これらはすべて短期決済であるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
負債
(1) 買掛金、(2)未払金
これらはすべて短期決済であるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3)未払法人税等及び(4)未払消費税等
これらは短期間で決済されるため、時価の帳簿価額はほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(注) 2 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の貸借対照表計上額
(単位:千円)

区分	平成26年3月31日	平成27年3月31日
保険積立金(※1)	26,430	28,880

(※1)市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、時価開示の対象としておりません。
(注) 3 金銭債権の決算日後の償還予定額
前事業年度(平成26年3月31日)

区分	1年以内 (千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	180,392	―	―	―
売掛金	25,158	―	―	―
未収入金	25,696	―	―	―
関係会社短期預け金	120,000	―	―	―
合計	351,247	―	―	―

当事業年度(平成27年3月31日)

区分	1年以内 (千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	182,245	―	―	―
売掛金	25,037	―	―	―
未収入金	5,692	―	―	―
関係会社短期預け金	450,000	―	―	―
合計	662,975	―	―	―