有価証券報告書-第16期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(金融商品関係)
1 金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社は、一時的な余剰資金については安全性の高い金融資産で運用し、また、短期的な運転資金を銀行借入や関係会社借入により調達しております。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である売掛金、未収入金は、顧客及びクレジット会社の信用リスクに晒されております。営業債務である、買掛金、未払金は1年以内の支払期日であります。
(3) 金融商品に対するリスク管理
① 信用リスクの管理
当社は、顧客及びクレジット会社に係る売掛金、未収入金の期日管理及び残高管理を行うとともに、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
② 流動性リスクの管理
当社は適時に資金繰り計画を作成するなどの方法により流動性リスクを管理しております。
2 金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません。((注)2を参照ください。)
前事業年度(平成29年3月31日)
(単位:千円)

	貸借対照表計上額	時価	差額
(1) 現金及び預金	82,922	82,922	―
(2) 売掛金	28,936	28,936	―
(3) 未収入金	4,200	4,200	―
(4) 関係会社短期預け金	780,000	780,000	―
資産計	896,059	896,059	―
(1) 買掛金	1,015	1,015	―
(2) 未払金	28,061	28,061	―
(3) 未払法人税等	5,174	5,174	―
(4) 未払消費税等	6,364	6,364	―
負債計	40,615	40,615	―

当事業年度(平成30年3月31日)
(単位:千円)

	貸借対照表計上額	時価	差額
(1) 現金及び預金	91,681	91,681	―
(2) 売掛金	30,866
貸倒引当金(※)	△770
	30,096	30,096	―
(3) 未収入金	3,386	3,386	―
(4) 関係会社短期預け金	880,000	880,000	―
資産計	1,005,163	1,005,163	―
(1) 買掛金	2,410	2,410	―
(2) 未払金	34,456	34,456	―
(3) 未払法人税等	5,174	5,174	―
(4) 未払消費税等	6,610	6,610	―
負債計	48,651	48,651	―

※ 売掛金に個別計上している貸倒引当金を控除しております。
(注) 1 金融商品の時価の算定方法
資産
(1) 現金及び預金、(2)売掛金、(3)未収入金、(4)関係会社短期預け金
これらはすべて短期決済であるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
負債
(1) 買掛金、(2)未払金、(3)未払法人税等、(4)未払消費税等
これらは短期間で決済されるため、時価の帳簿価額はほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(注) 2 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の貸借対照表計上額
(単位:千円)

区分	平成29年3月31日	平成30年3月31日
保険積立金(※1)	33,669	31,069

(※1)市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、時価開示の対象としておりません。
(注) 3 金銭債権の決算日後の償還予定額
前事業年度(平成29年3月31日)

区分	1年以内 (千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	82,922	―	―	―
売掛金	28,936	―	―	―
未収入金	4,200	―	―	―
関係会社短期預け金	780,000	―	―	―
合計	896,059	―	―	―

当事業年度(平成30年3月31日)

区分	1年以内 (千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	91,681	―	―	―
売掛金	30,866	―	―	―
未収入金	3,386	―	―	―
関係会社短期預け金	880,000	―	―	―
合計	1,005,933	―	―	―